隨著社會(huì)一步步向前發(fā)展，報(bào)告不再是罕見(jiàn)的東西，多數(shù)報(bào)告都是在事情做完或發(fā)生后撰寫的。報(bào)告書寫有哪些要求呢？我們?cè)鯓硬拍軐懞靡黄獔?bào)告呢？下面我給大家整理了一些優(yōu)秀的報(bào)告范文，希望能夠幫助到大家，我們一起來(lái)看一看吧。
柜面風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告篇一
1風(fēng)險(xiǎn):人員，系統(tǒng)，流程，外部事件導(dǎo)致銀行和客戶資金財(cái)產(chǎn)損失（內(nèi)部，外部）2類型:操作失誤，主觀違規(guī)，內(nèi)部案件，外部欺詐，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
3操作風(fēng)險(xiǎn):聲譽(yù)影響，管理影響，發(fā)展影響
4任何崗位都應(yīng)該有崗位責(zé)任制的訂立
5“三清原則”：客戶認(rèn)清，鈔券點(diǎn)清，一筆一清
6禁止：假作廢，假遺失憑證，私留廢紙的憑證，違規(guī)跳號(hào)使用，先在憑證上加蓋印章私自將憑證帶離營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，不按規(guī)定運(yùn)送憑證。
7賬戶違規(guī)：銷戶后不銷毀憑證，違規(guī)辦理查詢凍結(jié)解凍扣劃，虛增存款調(diào)劑庫(kù)存擅自墊款
壓款無(wú)理退票，長(zhǎng)款私拿，短款自補(bǔ)，以長(zhǎng)補(bǔ)短。違規(guī)攬存，虛假宣傳，8三先三后：先卡大數(shù)，后點(diǎn)細(xì)數(shù)先點(diǎn)主幣，后點(diǎn)輔幣先點(diǎn)大面額票幣，后點(diǎn)小面額 9會(huì)計(jì)印章：專匣保管，固定存放，臨時(shí)離崗，人離章收。錯(cuò)用，串用，提前過(guò)期使用。10柜員短暫離柜5分鐘之內(nèi)，可不簽退，但必須將現(xiàn)金抽屜，票夾門上鎖。
11受理票據(jù)業(yè)務(wù)：一聽(tīng)，二看（雙色底紋印刷，滲透性油墨），三摸（紙張挺括感，水印凹
凸感，下排流水號(hào)凹凸感），四測(cè)（看顏色，規(guī)格，暗記，填寫規(guī)范）
12裝現(xiàn)取鈔：同裝同取同清點(diǎn)，錢箱啟閉符合:同開(kāi)同閉同加鎖。
13柜面業(yè)務(wù)規(guī)范:一核（三見(jiàn)面三核對(duì)，賬折，賬款，憑證款項(xiàng)）二平，三定，四準(zhǔn)卡點(diǎn)卡，五清，六發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)三立一定（立即清點(diǎn)，立即分析原因立即采取措施，定期總結(jié)經(jīng)驗(yàn)）14嚴(yán)格執(zhí)行，印，押，證分管。
1票據(jù)行為:產(chǎn)生票據(jù)權(quán)利和義務(wù)的法律事實(shí)。
2票據(jù)特征：金錢有價(jià)完全證券（誰(shuí)占有歸誰(shuí)），要式證券（類型和格式，內(nèi)容有法律規(guī)定），無(wú)因證券（無(wú)條件支付），流通證券（背書轉(zhuǎn)讓），文意證券（由出票人定大?。O(shè)權(quán)證券（權(quán)利可以創(chuàng)設(shè)），融資證券工具（可以貼現(xiàn)）
3票據(jù)權(quán)利（付款請(qǐng)求權(quán)，票據(jù)追索權(quán)），請(qǐng)求權(quán)對(duì)象（付款人或代理），追索權(quán)對(duì)象（承兌
人，前手，連帶債務(wù)人），權(quán)利補(bǔ)救（申請(qǐng)止付，公示催告）
1存款經(jīng)濟(jì)概念:銀行的貨幣信用行為，法律概念：契約行為。
2管理部門，銀監(jiān)會(huì)，人民銀行，外管局。管理制度：準(zhǔn)備金，基準(zhǔn)利率，利率公告 賬戶管理，實(shí)名存款，分類開(kāi)戶，大額預(yù)約。反洗錢管理,大額現(xiàn)金，可疑現(xiàn)金。
3金融犯罪，指行為人違反國(guó)家金融法，根據(jù)刑法應(yīng)受刑事懲罰的行為。社會(huì)危害性，刑事
違法性，應(yīng)受懲罰性。
柜面風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告篇二
銀行柜面內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)防范
柜面業(yè)務(wù)是銀行最基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)，但也最容易發(fā)生內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)?？梢哉f(shuō)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)貫穿于柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)。目前銀行的內(nèi)控管理分為事前、事中和事后三個(gè)層次。從銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)實(shí)和管理趨勢(shì)來(lái)看，柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)越來(lái)越傾向于事前管理，將風(fēng)險(xiǎn)管理的控制點(diǎn)前移，以最大程度的降低風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。
目前柜面內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題:(一)、由于柜面業(yè)務(wù)量日趨增多，柜員勞動(dòng)強(qiáng)度和精神壓力大，多數(shù)柜員都是被動(dòng)地執(zhí)行相關(guān)內(nèi)控規(guī)定和制度，主觀上沒(méi)有牢固樹(shù)立起“自我保護(hù)”的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、不明白執(zhí)行相關(guān)規(guī)定和制度的原因以及缺乏責(zé)任意識(shí)。比如業(yè)務(wù)憑證需客戶簽字，單位業(yè)務(wù)出錢需驗(yàn)印或者日常會(huì)計(jì)交接等事項(xiàng)，柜員只是機(jī)械的執(zhí)行，為了做而去做，而不去思考為何這樣做，由此也就造成了相應(yīng)差錯(cuò)的發(fā)生，引發(fā)了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)。
（二）、隨著本行新業(yè)務(wù)的不斷出現(xiàn)及新員工的加入，銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)流程管理的復(fù)雜程度也不斷提高，柜員難以把握業(yè)務(wù)操作中風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)、難點(diǎn)，難以識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)和難點(diǎn)，即無(wú)法有針對(duì)性的預(yù)防內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)。
（三）、本行員工大都以年輕員工為主，缺乏銀行從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)相應(yīng)的法律知識(shí)和合規(guī)知識(shí)缺乏認(rèn)識(shí)。這也是引發(fā)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要因素。
相應(yīng)的我從以下四個(gè)方面的措施來(lái)防范柜面內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)防范，從員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度和風(fēng)險(xiǎn)判斷能力這三個(gè)角度改善風(fēng)險(xiǎn)控制的效
能。
一是培育良好積極向上的風(fēng)險(xiǎn)文化氛圍，讓風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)根植于柜員的心里。利用晨會(huì)不斷的進(jìn)行思想強(qiáng)化和教育，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的巨大的危害性，提高員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感性。將內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)與柜員長(zhǎng)遠(yuǎn)的人生規(guī)劃和發(fā)展聯(lián)系起來(lái)，使員工不但從表象上更應(yīng)從思想和情感上真正認(rèn)同內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)制度和規(guī)定。
二是以業(yè)務(wù)差錯(cuò)為切入點(diǎn)，結(jié)合業(yè)務(wù)差錯(cuò)對(duì)相應(yīng)的內(nèi)控制度進(jìn)行深入講解，分析制度執(zhí)行原因，執(zhí)行制度的目的，而不是一味的只強(qiáng)調(diào)制度，以達(dá)到讓柜員知其然也知其所以然。
三是將業(yè)務(wù)流程中的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)在眾多業(yè)務(wù)制度之中進(jìn)行標(biāo)識(shí)和區(qū)分，梳理關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，明確風(fēng)險(xiǎn)控制措施。以業(yè)務(wù)操作流程為線索，梳理排查易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失，或?qū)υ斐蓳p失有顯著影響的關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，以顯而易見(jiàn)的方式對(duì)員工進(jìn)行講解，提高員工風(fēng)險(xiǎn)判斷和處理能力。有效引導(dǎo)員工去主動(dòng)學(xué)習(xí)，將“工作學(xué)習(xí)化，學(xué)習(xí)工作化”落實(shí)成日常管理中的常態(tài)。
四是加強(qiáng)銀行柜面人員在法律知識(shí)和監(jiān)管合規(guī)方面知識(shí)的儲(chǔ)備。 為有效防范現(xiàn)時(shí)和以后可能發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)銀行柜面人員在法律法規(guī)和監(jiān)管合規(guī)方面知識(shí)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，已是時(shí)之所需、勢(shì)之使然。在日常管理中將常用的法律法規(guī)與日常業(yè)務(wù)操作相結(jié)合，××銀行××支行
××
柜面風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告篇三
第一部分：人民幣結(jié)算賬戶管理 單選：
1.注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)賬戶在驗(yàn)資期間如何運(yùn)作？（a）a.只收不付 b.可收可付 c.只付不收 d.不收不付
理由：注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)賬戶用途唯一，是為了單位注冊(cè)驗(yàn)資，在驗(yàn)資期間只能用于注冊(cè)資金的現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬存入，不得辦理支付結(jié)算，驗(yàn)資成功后方能一次性轉(zhuǎn)出至基本戶。驗(yàn)資不成功的按照要求提供工商行政管理部門等相關(guān)證明方可把注冊(cè)資金原路返還給出資人。
2.存款人的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金支出可以通過(guò)（d）賬戶支??？
a.一般存款賬戶 b.臨時(shí)存款賬戶 c.專用存款賬戶 d.基本存款賬戶
理由：根據(jù)人民幣結(jié)算賬戶管理辦法第三章第三十三條規(guī)定：基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過(guò)該賬戶辦理。
3.單位申請(qǐng)撤銷賬戶，以下不需要進(jìn)行核對(duì)的環(huán)節(jié)有：（b）
a．銷戶申請(qǐng)書上公章與電子驗(yàn)印系統(tǒng)預(yù)留公章、紙質(zhì)印鑒卡背面公章的核對(duì)。b．核對(duì)授權(quán)經(jīng)辦人同開(kāi)戶時(shí)經(jīng)辦人員是否一致。
c．法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證的核對(duì)。d．單位未繳回空白重要憑證的核對(duì)。e.結(jié)算賬戶余額的核對(duì)。
理由：1.撤銷賬戶時(shí)只有通過(guò)核對(duì)銷戶申請(qǐng)書上的公章才能確定單位銷戶申請(qǐng)的有效性，如果電子驗(yàn)印系統(tǒng)預(yù)留公章不清楚或提取不上的，必須同原預(yù)留印鑒卡背面公章進(jìn)行核對(duì)，避免操作風(fēng)險(xiǎn)。
2.銷戶時(shí)的經(jīng)辦人可以不是原開(kāi)戶經(jīng)辦人，根據(jù)結(jié)算賬戶管理實(shí)施細(xì)則第38條規(guī)定：必須提供授權(quán)經(jīng)辦人有效身份證件，同時(shí)提供法人或單位負(fù)責(zé)人身份證件。
3.人民幣結(jié)算賬戶管理辦法第五十四條 規(guī)定：存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開(kāi)戶銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開(kāi)戶登記證，銀行核對(duì)無(wú)誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。
多選
1.下列人員可以辦理結(jié)算賬戶開(kāi)戶手續(xù)：（abc）a．單位法定代表人 b.單位負(fù)責(zé)人
c.授權(quán)經(jīng)辦人員。d.負(fù)責(zé)營(yíng)銷的客戶經(jīng)理。
理由：開(kāi)戶經(jīng)辦人必須為單位法定代表人或單位負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人員直接到本行柜臺(tái)辦理，不得由其他未經(jīng)授權(quán)人員或本行營(yíng)銷人員辦理。
2.河南省永久公司前來(lái)開(kāi)戶，必須審核的事項(xiàng)包括：（abce）
a．開(kāi)戶申請(qǐng)書上的公章與印鑒卡背面公章一致性的核對(duì)。b．營(yíng)業(yè)執(zhí)照上單位名稱與公章名稱的核對(duì)。
c．開(kāi)戶申請(qǐng)書上單位名稱同營(yíng)業(yè)執(zhí)照上單位名稱。
d．單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照內(nèi)容同工商局網(wǎng)站所列信息的一致性。e．備案類賬戶信息同人行賬戶管理系統(tǒng)信息的核對(duì)。
理由：開(kāi)戶環(huán)節(jié)是認(rèn)真識(shí)別客戶身份的過(guò)程，必須確保各類資料的真實(shí)性、有效性、合規(guī)性和完整性，不得提供虛假開(kāi)戶申請(qǐng)資料欺騙中國(guó)人民銀行許可開(kāi)立各類賬戶。如果能夠確定資料真實(shí)、完整、合規(guī)，可以不通過(guò)工商局網(wǎng)站核對(duì)信息，因?yàn)樵摲椒ㄖ荒茏鳛檩o助手段進(jìn)行客戶身份識(shí)別。另外，（2006）71號(hào)文規(guī)定：存款人有久懸銀行賬戶的，銀行不得為其辦理其他銀行結(jié)算賬戶的開(kāi)立和變更業(yè)務(wù)。如果開(kāi)戶單位存在久懸賬戶，人行賬戶管理系統(tǒng)會(huì)禁止錄入賬戶備案信息，所以，對(duì)備案類賬戶要先進(jìn)行賬戶管理系統(tǒng)的信息核對(duì)。
3.以下可以調(diào)閱賬戶資料的人員有：（bcd ）
a．支行行長(zhǎng) b.會(huì)計(jì)主管 c.經(jīng)辦對(duì)公柜員 d.分行檢查人員
e．帶客戶前來(lái)柜面開(kāi)戶的本行資深業(yè)務(wù)人員
理由：非相關(guān)會(huì)計(jì)人員不得擅自查閱客戶開(kāi)戶資料；內(nèi)部人員確需查閱開(kāi)戶資料時(shí)，應(yīng)辦理調(diào)閱手續(xù)，查閱時(shí)賬戶管理人員應(yīng)在場(chǎng)。
判斷：
1、某單位注冊(cè)資金300萬(wàn)元，2010年8月至2011年4月未發(fā)生業(yè)務(wù)，2011年5月4日，該賬戶轉(zhuǎn)入資金1060萬(wàn)元，當(dāng)天又轉(zhuǎn)出，經(jīng)查，該單位法人同轉(zhuǎn)入單位法人為好朋友，只是臨時(shí)借用一下賬戶，又是行長(zhǎng)推薦的客戶，所以經(jīng)判斷該賬戶使用情況不算異常。（×）
理由：人民幣結(jié)算賬戶管理辦法罰則第六十五條規(guī)定：存款人使用結(jié)算賬戶不得有出租、出借銀行結(jié)算賬戶的行為。而且該單位賬戶長(zhǎng)期未使用，突然啟用，資金也較大，存在較大的嫌疑，應(yīng)作為反洗錢對(duì)象做重點(diǎn)關(guān)注。
2、某單位在辦理銀行賬戶撤銷時(shí)有10份轉(zhuǎn)賬支票未交回，經(jīng)會(huì)計(jì)主管授權(quán)后，柜員將未交回憑證號(hào)碼填寫在撤銷結(jié)算賬戶申請(qǐng)書上進(jìn)行標(biāo)注。（×）
理由：人民幣結(jié)算賬戶管理辦法54條中規(guī)定：存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。
3、柜員在辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)偽造、變?cè)扉_(kāi)戶證明文件的，可以留臵開(kāi)戶申請(qǐng)書及偽造、變?cè)斓淖C明文件原件。（√）
理由：銀發(fā)（2006）71號(hào)文第四大項(xiàng)明確規(guī)定了對(duì)偽造變?cè)扉_(kāi)戶證明文件事件的處理要求：銀行應(yīng)該留臵偽造、變?cè)斓拈_(kāi)戶證明文件，復(fù)印留存其他開(kāi)戶資料，并及時(shí)報(bào)送當(dāng)?shù)厝诵蟹种C(jī)構(gòu)進(jìn)行進(jìn)一步核實(shí)。
簡(jiǎn)答：
1、某單位持名稱預(yù)核準(zhǔn)通知書開(kāi)立注冊(cè)驗(yàn)資賬戶，柜員將需要填寫的授權(quán)書、開(kāi)立結(jié)算賬戶申請(qǐng)書等資料交與經(jīng)辦人員填寫辦理，因?qū)衽_(tái)客戶較多，為了提高業(yè)務(wù)處理效率，經(jīng)辦柜員一邊讓該客戶填寫，一邊又招呼另一客戶辦理其他業(yè)務(wù)，幾分鐘后，注冊(cè)驗(yàn)資單位經(jīng)辦人員將填寫好的授權(quán)委托書、各出資人的身份證、經(jīng)辦人身份證、開(kāi)立結(jié)算賬戶申請(qǐng)書等資料交與柜員，柜員審核無(wú)誤后辦理開(kāi)戶手續(xù)。問(wèn)：該柜員辦理注冊(cè)驗(yàn)資賬戶的手續(xù)是否合規(guī)、完善？缺少哪些環(huán)節(jié)？
答：不合規(guī)。授權(quán)書上需要出資人本人簽字按指紋，但柜員未能當(dāng)面確認(rèn)出資人簽名、按指紋的有效性。
2、開(kāi)戶單位進(jìn)行戶名變更時(shí)柜員需要審核哪些手續(xù)？ 答：（1）名稱變更的相關(guān)證明文件（全套開(kāi)戶資料）（2）工商局提供的戶名變更證明。
（3）印鑒變更時(shí)新舊印章的核對(duì)。（印鑒變更申請(qǐng)書）（4）若舊印章銷毀需要提供銷毀證明。
（5）授權(quán)委托書、法人及授權(quán)經(jīng)辦人身份證。
第二部分：預(yù)留簽章卡管理 單選：
1、營(yíng)業(yè)終了，負(fù)責(zé)保管支行簽章卡的主辦柜員做完日終結(jié)帳后，將印鑒卡冊(cè)放入 保管。（b）a、日常放臵登記薄的檔案柜中 b、保險(xiǎn)柜中
c、隨款箱入庫(kù) d、抽屜并鎖好
2、下列哪些人員可以辦理企業(yè)財(cái)務(wù)印鑒的變更 d。
a、客戶經(jīng)理 b、該單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 c、分行指派的銀行工作人員 d、經(jīng)單位授權(quán)的該單位工作人員
3、接到經(jīng)過(guò)分行審批通過(guò)后印鑒變更資料，經(jīng)辦柜員在電子驗(yàn)印系統(tǒng)中辦理變更手續(xù)，復(fù)核柜員應(yīng)在 做復(fù)核的相關(guān)手續(xù)，舊印鑒卡隨新印鑒卡啟用當(dāng)日即通常為 會(huì)計(jì)憑證擺放。（a）
a、當(dāng)日，次一工作日 b、均為次一工作日 c、均為當(dāng)日 d、次一工作日，第11天
4、變更后的預(yù)留簽章啟用日期為申請(qǐng)日次日或申請(qǐng)單位指定的日期。對(duì)在新印鑒啟用日期之前簽發(fā)的，且在有效提示付款期內(nèi)的支付結(jié)算憑證，按 辦理。（b）
a、新預(yù)留簽章 b、原預(yù)留簽章 c、申請(qǐng)單位指定簽章 d、開(kāi)戶銀行指定簽章
5、開(kāi)戶手續(xù)完成后，應(yīng)退還企業(yè)的開(kāi)戶申請(qǐng)書、印鑒卡等有關(guān)資料一律直接交給（），（c）a :法定代表人 b:財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 c:授權(quán)經(jīng)辦人 d:客戶經(jīng)理
多選：
1、存款人為單位的，其預(yù)留簽章為該 或 加其法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。（a、d）
a、單位公章 b、合同專用章 c、發(fā)票專用章 d、財(cái)務(wù)專用章
2、客戶變更印鑒時(shí)無(wú)法提供原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章，要求其出 具 等相關(guān)證明文件。（a b c d）a、原預(yù)留簽章卡片 b、開(kāi)戶許可證 c、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本 d、司法部門的證明
3、對(duì)于新開(kāi)立的對(duì)公賬戶其預(yù)留印鑒在電子驗(yàn)印系統(tǒng)中建庫(kù)的時(shí)間不正確的是 b c d。a、開(kāi)戶當(dāng)日 b、開(kāi)戶次日 c、集中審批通過(guò)后 d、客戶發(fā)生第一筆付款業(yè)務(wù)時(shí)
判斷
1、存款人預(yù)留簽章可直接到本行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)柜臺(tái)辦理，也可由客戶經(jīng)理帶至客戶單位進(jìn)行相關(guān)辦理。（錯(cuò)）解析：預(yù)留簽章必須在柜面加蓋
2、柜員辦理現(xiàn)金支票取款時(shí)，客戶支票加蓋的財(cái)務(wù)印鑒目測(cè)不清晰，有重影現(xiàn)象，但是經(jīng)過(guò)電子驗(yàn)印系統(tǒng)審核2枚印章均是自動(dòng)通過(guò)，柜員當(dāng)即辦理取款業(yè)務(wù)。（錯(cuò)）
3、4月1日周五班后柜員收到分行傳回已審批通過(guò)的企業(yè)變更印鑒的資料，由于對(duì)公柜員已經(jīng)日結(jié)簽退，并且看到分行集中審批人員加蓋的戳記是4月4日啟用新章，柜員未作任何處理，與4月4日周一一早辦理驗(yàn)印系統(tǒng)中印章變更手續(xù)，老印鑒卡放入4月4日周一柜員的傳票中。(錯(cuò))解析：分行要求應(yīng)于審批后資料傳回的當(dāng)天在驗(yàn)印系統(tǒng)中做變更操作，舊印鑒卡隨新印鑒啟用日會(huì)計(jì)憑證擺放。
簡(jiǎn)答：
1、客戶到我行柜臺(tái)辦理對(duì)公客戶開(kāi)戶手續(xù)，在單位預(yù)留印鑒環(huán)節(jié)應(yīng)注意哪些核對(duì)哪些要素？ 答：（1）嚴(yán)格審查單位預(yù)留簽章的真實(shí)性、有效性、合規(guī)性。
（2）預(yù)留簽章必須經(jīng)過(guò)客戶的確認(rèn)，在預(yù)留簽章卡背面“授權(quán)證明書”欄加蓋單位公章和法定代表人或單位負(fù)責(zé)人私章予以確認(rèn)；
（3）預(yù)留簽章卡上必須加蓋與戶名名稱一致的印鑒；
（4）簽章卡上的其它要素應(yīng)與開(kāi)戶申請(qǐng)書上的有關(guān)內(nèi)容一致；（5）柜員審查無(wú)誤后與會(huì)計(jì)暨合規(guī)主管共同簽章確認(rèn)。
2、存款人因預(yù)留簽章發(fā)生遺失、被盜、毀損等需變更預(yù)留簽章的，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交哪些資料辦理變更預(yù)留簽章？ 答：應(yīng)向開(kāi)戶銀行出具加蓋單位公章的書面申請(qǐng)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、開(kāi)戶許可證、司法部門等相關(guān)證明文件，開(kāi)戶銀行按照預(yù)留簽章的變更手續(xù)辦理。
3、案例：3月25日，支行客戶經(jīng)理到柜臺(tái)告知由于某某單位審計(jì)，需要查閱該單位在我行的預(yù)留印鑒卡，由于該單位留存的印鑒卡丟失，為了滿足審計(jì)部門的要求，到我行柜臺(tái)復(fù)印預(yù)留在我行的印鑒卡片，經(jīng)請(qǐng)示支行主管行長(zhǎng)，主辦柜員將該單位的預(yù)留簽章卡復(fù)印后將復(fù)印件交于支行客戶經(jīng)理。請(qǐng)問(wèn)主辦柜員的做法對(duì)嗎？請(qǐng)說(shuō)明原因。
答：主辦柜員的做法不對(duì)，在任何情況下，不允許無(wú)關(guān)人員（其中包括客戶經(jīng)理）調(diào)閱、影印、復(fù)印、出借客戶的資料，其中包括印鑒卡。
第三部分：會(huì)計(jì)印章管理 單選：
1、關(guān)于印章保管，說(shuō)法正確的有（c）
a支行《印章保管使用登記簿》保管人為印章保管員。
b某支行因柜面對(duì)賬業(yè)務(wù)較多，為方便客戶，支行自行刻制了銀企對(duì)賬專用章一枚。
c某機(jī)構(gòu)有未啟用的會(huì)計(jì)印章一枚。機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管會(huì)同指定人員雙人簽字封包后入庫(kù)妥善保管，并于當(dāng)日至遲次日上繳分行會(huì)計(jì)結(jié)算部。
d柜員張某的個(gè)人名章破損嚴(yán)重。張某自行在刻章店刻制了一枚名章啟用。
解析：a《印章保管登記簿》保管人為會(huì)計(jì)主管；b銀企對(duì)賬專用章僅用于分行集中制作打印的銀企對(duì)帳單。支行無(wú)權(quán)使用且不能私刻；d柜員不得自行刻制個(gè)人名章。
2、各機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管每（b）至少對(duì)會(huì)計(jì)印章的保管、使用情況檢查一次。
a旬 b月 c季 d半年
3、分行會(huì)計(jì)結(jié)算部每（c）至少對(duì)會(huì)計(jì)印章的保管、使用情況檢查一次。a旬 b月 c季 d半年
4、會(huì)計(jì)公章如發(fā)生丟失，以下做法正確的有（a ）
a應(yīng)于30分鐘內(nèi)上報(bào)所屬機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和分行會(huì)計(jì)結(jié)算部，b接到機(jī)構(gòu)報(bào)告后，分行會(huì)計(jì)結(jié)算部應(yīng)立即上報(bào)分行行長(zhǎng)及總行相關(guān)部門。
c柜員個(gè)人名章丟失的，應(yīng)立即上報(bào)會(huì)計(jì)結(jié)算部。
d柜員張某個(gè)人名章丟失，為避免發(fā)現(xiàn)，張某立即在刻章店刻制新名章并啟用。
解析：b會(huì)計(jì)結(jié)算部應(yīng)逐級(jí)上報(bào)主管行長(zhǎng)、分行行長(zhǎng)及總行相關(guān)部門。c柜員個(gè)人名章丟失的，應(yīng)立即上報(bào)會(huì)計(jì)主管。d柜員不得自行刻制名章。多選：
1、由總行統(tǒng)一刻制和頒發(fā)的印章包括（abc ）
a匯票專用章 b結(jié)算專用章 c信用證專用章 d本票專用章
2、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)領(lǐng)取會(huì)計(jì)印章時(shí)，做法正確的有（abcd ）a由分行會(huì)計(jì)結(jié)算部通知營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)印章管理員雙人領(lǐng)取。
b領(lǐng)取時(shí)應(yīng)出具會(huì)計(jì)印章領(lǐng)用申請(qǐng)和領(lǐng)取人的個(gè)人身份證件。
c領(lǐng)取人應(yīng)逐一核對(duì)印章的數(shù)量、名稱，由分行填制“發(fā)送目錄單”并加蓋分行會(huì)計(jì)結(jié)算部公章，交領(lǐng)取人簽收后，第一、三聯(lián)分行存根，第二聯(lián)和印章交領(lǐng)取人。
d營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)印章管理員收到第二聯(lián)后憑以記載“印章保管使用登記簿”，其中領(lǐng)用人簽章欄為雙人簽章，并將發(fā)送目錄單粘貼在“印章保管使用登記簿”相應(yīng)頁(yè)次背面。
判斷題：
1、柜員小王為新上崗員工。自行刻制了一枚個(gè)人名章，在《柜員登記簿》上記載之后生效。（錯(cuò)）解析：個(gè)人名章由分行或所屬營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一刻制，柜員不得自行刻制（對(duì)）
3、柜員小李晚上封箱時(shí)會(huì)計(jì)印章未隨尾數(shù)箱入庫(kù)。為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，小李將會(huì)計(jì)印章與重要空白憑證一起放入密碼保管箱打亂密碼，臵入保險(xiǎn)柜妥善保管。（錯(cuò)）
解析：營(yíng)業(yè)日終會(huì)計(jì)印章若不隨尾數(shù)箱入庫(kù)，必須與重要空白憑證分開(kāi)入保險(xiǎn)柜妥善保管。
簡(jiǎn)答題：
1、請(qǐng)描述以下會(huì)計(jì)行為中違反會(huì)計(jì)印章保管要求的作法有哪些：
柜員小張和小李同時(shí)上崗，因支行會(huì)計(jì)印章數(shù)量不足，小張和小李共同儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)公章一枚。業(yè)務(wù)中途，小張起身為客戶復(fù)印證件，因沒(méi)有離開(kāi)營(yíng)業(yè)廳，就將個(gè)人名章放臵在自己的抽屜內(nèi)。
答：作法錯(cuò)誤的有：
1、雙人共用一枚印章。
2、臨時(shí)離崗，雖在營(yíng)業(yè)廳，但不在個(gè)人視線范圍內(nèi)時(shí)，印章必須收至印章箱，撥亂密碼，放入抽屜或款箱加鎖保管。
2、個(gè)人名章如發(fā)生丟失應(yīng)采取何種措施？
個(gè)人名章由本人妥善保管，柜員個(gè)人名章若發(fā)生丟失，應(yīng)立即匯報(bào)會(huì)計(jì)主管，在《柜員登記簿》中注明丟失停用時(shí)間，同時(shí)申請(qǐng)刻制新印章。會(huì)計(jì)主管個(gè)人名章丟失，需立即報(bào)告分行會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)人及印章管理人員，在分、支行《柜員登記簿》中注明丟失停用時(shí)間，同時(shí)申請(qǐng)刻制新印章。
第四部分：銀企對(duì)賬
1、根據(jù)賬戶性質(zhì)、余額、活動(dòng)頻率等不同特點(diǎn)，對(duì)賬賬戶分為（abc）a：重點(diǎn)賬戶b：普通賬戶c：不對(duì)賬賬戶。
2、對(duì)賬人員應(yīng)在余額對(duì)賬單發(fā)出后及時(shí)催收，重點(diǎn)客戶應(yīng)于發(fā)出對(duì)賬單的（b）完成余額對(duì)賬單回執(zhí)的回收。 a：本月末前 b：次月末前 c：無(wú)時(shí)間限制d：隔月末前
3、對(duì)于單位客戶返回的對(duì)賬回執(zhí)聯(lián)上列明的不符款項(xiàng)，對(duì)賬經(jīng)辦人員和對(duì)賬主管應(yīng)及時(shí)與單位共同查找原因，于（b）內(nèi)落實(shí)未達(dá)款項(xiàng)。
a：3個(gè)工作日
b：5個(gè)工作日 c：7個(gè)工作日 d：10個(gè)工作日
4、我分行銀企對(duì)帳工作中屬于各機(jī)構(gòu)前臺(tái)業(yè)務(wù)中心主要負(fù)責(zé)以下工作（abcdef）
a：負(fù)責(zé)正確錄入客戶信息中客戶地址和聯(lián)系電話，并及時(shí)將變更信息錄入核心系統(tǒng)。
b：指定專人（原則上為會(huì)計(jì)主辦）為機(jī)構(gòu)對(duì)賬人員
c：根據(jù)會(huì)計(jì)結(jié)算部提供的“風(fēng)險(xiǎn)提示書”對(duì)連續(xù)兩次不能有效對(duì)賬的客戶的支付結(jié)算業(yè)務(wù)采取限制措施。d：負(fù)責(zé)打印、發(fā)送月結(jié)對(duì)賬單。
e：負(fù)責(zé)打印網(wǎng)上銀行企業(yè)對(duì)賬單回執(zhí)并及時(shí)送交分行集中對(duì)賬機(jī)構(gòu)。
f：負(fù)責(zé)在客戶銷戶前出具“余額對(duì)賬單”，與客戶對(duì)賬無(wú)誤后方可辦理銷戶手續(xù)。g、負(fù)責(zé)核對(duì)對(duì)賬單上單位的簽章
5、簡(jiǎn)答：在銀企對(duì)賬工作中，出現(xiàn)客戶地址等信息更新不及時(shí)造成郵件誤遞，影響對(duì)賬時(shí)效。各機(jī)構(gòu)前臺(tái)業(yè)務(wù)中心應(yīng)做好哪些工作？
答：各機(jī)構(gòu)前臺(tái)業(yè)務(wù)中心負(fù)責(zé)正確錄入客戶信息中客戶地址和聯(lián)系電話，并及時(shí)將變更信息錄入核心系統(tǒng)。
2、個(gè)人名章：原則上每個(gè)會(huì)計(jì)人員刻制壹枚（扁章），確因業(yè)務(wù)需要的經(jīng)分行會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)人同意可增加壹枚方章。 第五部分：授權(quán)管理
一、單選
1、一個(gè)授權(quán)柜員原則上只允許擁有（）張授權(quán)卡。a、1張 b、2張 c、3張 d、4張 答案：a
2、開(kāi)立人民幣50萬(wàn)的個(gè)人時(shí)段存款證明，應(yīng)填寫《興業(yè)銀行個(gè)人存款證明申請(qǐng)審批表》，審批表最終由（）審批。a、會(huì)計(jì)主管 b、支行負(fù)責(zé)人 c、會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)人
答案：b，原因：對(duì)于開(kāi)具金額在20萬(wàn)元（含）人民幣（或等值外幣）以上的個(gè)人存款證明，由會(huì)計(jì)主管審核并在《興業(yè)銀行個(gè)人存款證明申請(qǐng)審批表》上簽署意見(jiàn)后，附身份證件復(fù)印件和存款憑證復(fù)印件報(bào)支行領(lǐng)導(dǎo)（分行營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人）最終審批。
3、一筆50萬(wàn)的個(gè)人電匯，在ace系統(tǒng)使用1637操作，需要（）授權(quán)。
a、業(yè)務(wù)主辦 b、業(yè)務(wù)主管 c、主辦主管都可以 d、不需授權(quán) 答案：d，原因：100萬(wàn)以下不需授權(quán)，100萬(wàn)（含）以上需要主管授權(quán)。
二、多選
1、下列哪些業(yè)務(wù)由分行作業(yè)中心集中辦理：（）abde a、貸款下柜 b、商業(yè)匯票業(yè)務(wù)
c、開(kāi)立保證金賬戶 d、抵質(zhì)押物品的管理 e、銀行承兌匯票解付 f、貸款結(jié)清 答案：abde，原因：c和f應(yīng)該在支行辦理。
2、需要機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管審批的業(yè)務(wù)有（）a、開(kāi)立單位結(jié)算賬戶。
b、使用萬(wàn)能交易（110
1、1102）的業(yè)務(wù)。 c、自助長(zhǎng)款入客戶賬。
d、長(zhǎng)期不動(dòng)戶和久懸未取專戶款項(xiàng)的支取。
e、對(duì)損益類收入賬戶進(jìn)行支出的處理。
答案：abcd，原因：e需會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)人審批授權(quán)。
3、teller系統(tǒng)中下列哪些業(yè)務(wù)需要業(yè)務(wù)經(jīng)理授權(quán)。（）
a、金額超過(guò)五萬(wàn)以上（含）且自動(dòng)驗(yàn)印不通過(guò)的大額匯出使用驗(yàn)印系統(tǒng)進(jìn)行二次手工驗(yàn)印 b、自動(dòng)驗(yàn)印不通過(guò)的大額匯出使用驗(yàn)印系統(tǒng)進(jìn)行二次手工驗(yàn)印
c、單筆金額五萬(wàn)以上（含）或取款方式為“7-其他”的大額匯出業(yè)務(wù) d、單筆金額二十萬(wàn)以上（含）或取款方式為“7-其他”的大額匯出業(yè)務(wù) 答案：ad
5、下列說(shuō)法不正確的是（）
a、單位客戶持轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)款，收款人為個(gè)人，金額15萬(wàn)，用途支付貨款，并提供完整的供銷合同，柜員驗(yàn)印通過(guò)后即辦理了轉(zhuǎn)款。
b、某授權(quán)人員，因授權(quán)卡遺忘在家里，這一天全部采用手輸密碼的方式進(jìn)行授權(quán)，但在授權(quán)時(shí)能很好的做到有效遮擋。c、周六，兩個(gè)窗口，a柜員受理一筆取款5萬(wàn)元的業(yè)務(wù)，需授權(quán)。b柜員正在辦理業(yè)務(wù)，為作好柜面服務(wù)，不讓客戶久等，b柜員快速輸入密碼完成授權(quán)后，繼續(xù)辦理業(yè)務(wù)。
d、營(yíng)業(yè)結(jié)束后，柜員持傳票找某授權(quán)人員對(duì)當(dāng)天授權(quán)事項(xiàng)蓋章，此授權(quán)人員正在處理其他事務(wù)，故把私章交與柜員，要求其自行蓋章。
答案：abcd，原因：a單位轉(zhuǎn)個(gè)人15萬(wàn)需要填寫《轉(zhuǎn)入個(gè)人結(jié)算賬戶款項(xiàng)審批表》，經(jīng)主管審批后方能辦理業(yè)務(wù)。b嚴(yán)禁授權(quán)人將授權(quán)卡隨意擺放，營(yíng)業(yè)終了，授權(quán)卡應(yīng)入保險(xiǎn)柜或入庫(kù)保管。cb柜員授權(quán)時(shí)未對(duì)授權(quán)內(nèi)容進(jìn)行審核，使授權(quán)流于形式。d授權(quán)人員不得將私章隨意交與他人使用，同時(shí)未盡責(zé)對(duì)授權(quán)記錄進(jìn)行審核。
三、判斷
1、授權(quán)人員應(yīng)妥善保管授權(quán)卡或授權(quán)密碼，但特殊情況下，為了提高工作效率，可將授權(quán)卡交與柜員使用，自行授權(quán)。（錯(cuò)）
原因：授權(quán)人員不得將授權(quán)卡交與他人使用或泄露密碼，以免形成越級(jí)授權(quán)，造成風(fēng)險(xiǎn)隱患。
2、teller系統(tǒng)中客戶助理不能進(jìn)行業(yè)務(wù)授權(quán)，業(yè)務(wù)經(jīng)理不能進(jìn)行業(yè)務(wù)辦理。特殊情況需要輪班替崗的，必須在teller系統(tǒng)中改變替崗人員的身份方可進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)辦理。（錯(cuò)）
原因：必須在teller和ace系統(tǒng)中同時(shí)改變身份。
3、會(huì)計(jì)暨合規(guī)主管應(yīng)對(duì)周末授權(quán)記錄進(jìn)行審核，并簽章確認(rèn)。（對(duì)）
4、授權(quán)卡可以交接使用，但需在重要物品登記簿上登記，同時(shí)在ace系統(tǒng)里重臵密碼。（錯(cuò)）原因：授權(quán)卡不可交接使用，如人員變更，應(yīng)將舊卡作廢上繳，同時(shí)領(lǐng)取新卡。
四、簡(jiǎn)答
1、以下是抽調(diào)某支行的監(jiān)控情況，請(qǐng)指出有哪些違規(guī)點(diǎn)。
（1）某月某日，周二，a柜員受理一筆現(xiàn)金支票取款業(yè)務(wù)，金額五萬(wàn)元（此單位核定的備用金額度為五萬(wàn)元），a柜員拿到支票后，先驗(yàn)印后使用1612操作，主辦授權(quán)，刷卡授權(quán)后隨即離開(kāi)，柜員配款交予客戶。
答：有兩點(diǎn)：基本戶取現(xiàn)，五萬(wàn)元需經(jīng)主管審批，但a柜員未經(jīng)主管審批即支??；授權(quán)人員應(yīng)對(duì)大額取現(xiàn)進(jìn)行復(fù)點(diǎn)，主辦未對(duì)五萬(wàn)元現(xiàn)金進(jìn)行復(fù)點(diǎn)。
（2）周六，a柜員受理一筆柜面通取款業(yè)務(wù)，客戶填寫一張取款憑條，金額8萬(wàn)元，b柜員手輸密碼授權(quán)。答：有兩點(diǎn)：b作為授權(quán)柜員未對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，柜面通單筆取款不得超過(guò)5萬(wàn)；授權(quán)時(shí)手輸密碼未遮擋。
第六部分：客戶大額款項(xiàng)支付管理
一、單選題
1、使用支付密碼辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的客戶，大額款項(xiàng)支付核實(shí)標(biāo)準(zhǔn)是：?jiǎn)喂P金額在等值人民幣（）萬(wàn)元（含）以上的本外幣轉(zhuǎn)賬支付；單筆金額在（）萬(wàn)元（含）以上的本外幣現(xiàn)金支取。答案：a a、100萬(wàn) 20萬(wàn) b、50萬(wàn) 10萬(wàn) c、100萬(wàn) 10萬(wàn) d、50萬(wàn)、20萬(wàn)
2、客戶在柜面辦理對(duì)外匯款金額超過(guò)5000萬(wàn)元，柜員記賬完畢后還需要向（c）申請(qǐng)授權(quán)，此筆對(duì)外匯款業(yè)務(wù)才能發(fā)起成功。
a、會(huì)計(jì)結(jié)算部 b、零售事業(yè)部 c、計(jì)劃財(cái)務(wù)部 d、信息科技部
3、客戶取款超過(guò)5萬(wàn)元，因身份證丟失，客戶向柜面出示了戶口簿和身份證復(fù)印件，請(qǐng)問(wèn)柜員可以受理此筆業(yè)務(wù)嗎？（b）
大額取款客戶應(yīng)出示身份證件的原件，如原件丟失，可以向派出所申請(qǐng)臨時(shí)身份證件。因戶口簿柜面無(wú)法核對(duì)照片，故不能作為大額取款的依據(jù)。
a、可以b、不可以 c、以上答案都不對(duì)
二、多選題
1、除本行與客戶另有約定外，符合以下條件之一的大額款項(xiàng)支付業(yè)務(wù)可以不需要進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)(abcdef)a、同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)同戶名客戶辦理的活期存款賬戶與單位通知存款、定期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)； b、同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)同戶名客戶辦理的活期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)； c、客戶從企業(yè)網(wǎng)上銀行發(fā)起的支付指令；
d、同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)同戶名客戶辦理的歸還本行貸款本息業(yè)務(wù)； e、轉(zhuǎn)入保證金業(yè)務(wù)；
f、發(fā)工資業(yè)務(wù)；
2、以下哪些是業(yè)務(wù)聯(lián)系書能夠填寫的大額核實(shí)時(shí)特別約定的金額起點(diǎn)（abd）a、轉(zhuǎn)賬40萬(wàn)，現(xiàn)金5萬(wàn) b、轉(zhuǎn)賬1000萬(wàn)，現(xiàn)金50萬(wàn)
c、轉(zhuǎn)賬1100萬(wàn)，現(xiàn)金50萬(wàn) d、轉(zhuǎn)賬900萬(wàn)，現(xiàn)金5萬(wàn)
理由：特別約定金額起點(diǎn)有上限，但未規(guī)定下限，上限是轉(zhuǎn)賬1000萬(wàn)元、現(xiàn)金50萬(wàn)元，只要不超過(guò)此上限都行。
三、判斷題
1、個(gè)人賬戶一日一次性從柜面提取現(xiàn)金5萬(wàn)元，代辦只需出示代辦人的身份證件。（錯(cuò)）需同時(shí)出示卡主和代辦人的身份證件。
2、大額走款與單位聯(lián)系人電話核實(shí)，必須與客戶出具的“業(yè)務(wù)聯(lián)系書中的單位法定代表人（負(fù)責(zé)人）或企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人聯(lián)系核實(shí)。（對(duì)）
3、對(duì)未簽約使用一票一密的客戶，進(jìn)行大額核實(shí)的起點(diǎn)金額為單筆金額起點(diǎn)：人民幣轉(zhuǎn)賬支付為50萬(wàn)元；現(xiàn)金支取為10萬(wàn)元。（對(duì)）
4、在ace系統(tǒng)處理的大額款項(xiàng)支付業(yè)務(wù)，電話核實(shí)人員與經(jīng)辦人員為同一人。（錯(cuò)）ace辦理的，按總行規(guī)定，核實(shí)人員需與記帳人員分開(kāi)，以做到真正防范大額款項(xiàng)支付的風(fēng)險(xiǎn)。
5、約定的客戶聯(lián)系人親自到我行網(wǎng)點(diǎn)辦理轉(zhuǎn)款200萬(wàn)元，經(jīng)辦柜員確認(rèn)其身份，客戶離開(kāi)后柜員想起客戶忘在憑證背面簽字了，于是柜員在憑證背面簽上該客戶姓名，標(biāo)注“柜面”。（x）原因：必須由客戶親簽，任何情況不得代客戶簽名。如此筆業(yè)務(wù)發(fā)生糾紛，則無(wú)法判斷此票是否與該名聯(lián)系人核實(shí)確認(rèn)。
6、基本存款帳戶甲單位經(jīng)常來(lái)柜面辦理現(xiàn)金支票取現(xiàn)業(yè)務(wù)，這天拿來(lái)一張現(xiàn)金6萬(wàn)元支票，柜員張x核實(shí)印鑒、票面填寫各要素?zé)o誤后辦理了支取。（x）原因：未執(zhí)行審批即辦理支取是錯(cuò)的。
四、簡(jiǎn)答題
1、某單位大額轉(zhuǎn)出200萬(wàn)元，柜員與單位指定的聯(lián)系人電話核實(shí)時(shí)應(yīng)注意核實(shí)哪些要素？
至少包括：核實(shí)接電話人員是否為該聯(lián)系人，并要說(shuō)出姓名全稱，走款金額細(xì)數(shù)，收款人名稱等，有其他異常情況的同時(shí)核實(shí)。
2、請(qǐng)列舉4項(xiàng)不需柜面進(jìn)行大額核實(shí)的情況。
同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)同戶名活期存款賬戶與單位通知存款、定期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)； 同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)同戶名客戶辦理的活期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)； 同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)同戶名客戶辦理的歸還本行貸款本息業(yè)務(wù)； 單位客戶代發(fā)工資業(yè)務(wù)；
開(kāi)通三方存管業(yè)務(wù)的單位轉(zhuǎn)至證券公司；
財(cái)政預(yù)算類賬戶資金上繳國(guó)庫(kù)； 購(gòu)買我行的單位理財(cái)
在本營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)辦理符合規(guī)定業(yè)務(wù)范圍及相關(guān)手續(xù)的保證金存款劃轉(zhuǎn)； 客戶從企業(yè)網(wǎng)上銀行發(fā)起的支付指令；
外匯結(jié)匯、售匯、套匯業(yè)務(wù)以及客戶外匯待核查賬戶轉(zhuǎn)入外匯結(jié)算賬戶等外匯業(yè)務(wù)；
注：見(jiàn)總行文件《興業(yè)銀行關(guān)于加強(qiáng)對(duì)單位客戶大額款項(xiàng)支付核實(shí)管理的通知》（興銀[2009]657號(hào)）
3、柜員打電話與單位指定聯(lián)系人進(jìn)行大額走款核實(shí)時(shí)，該聯(lián)系人表示不清楚，隨后柜員記錄電話號(hào)碼及錄音序號(hào)，給予走款。
錯(cuò)誤，此種應(yīng)該引起柜員足夠的注意，必須核實(shí)清楚再走款，如：該單位聯(lián)系人落實(shí)清楚，柜員稍后再打電話。
第七部分：空白重要憑證管理
一、單選
1、以下關(guān)于空白重要憑證的說(shuō)法不正確的是（）。a、空白重要憑證一律納入表外科目核算
b、空白重要憑證的機(jī)構(gòu)庫(kù)和柜員尾箱應(yīng)分別管理
c、營(yíng)業(yè)終了，可將空白重要憑證存放在辦公抽屜、櫥柜內(nèi)，鎖好 d、空白重要憑證專庫(kù)專柜保管
正確答案：（c）c選項(xiàng)正確應(yīng)為：營(yíng)業(yè)終了，空白重要憑證必須按要求隨現(xiàn)金入庫(kù)或放入機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)柜保管，而不能存放在辦公抽屜或櫥柜內(nèi)。
2、對(duì)公賬戶新開(kāi)戶領(lǐng)用印鑒卡時(shí)應(yīng)加蓋（），經(jīng)辦柜員以（）為依據(jù)“十字”交叉核印無(wú)誤后辦理預(yù)留簽章卡出售手續(xù)，要求核印痕跡體現(xiàn)在空白憑證領(lǐng)用單上。
a、預(yù)留印鑒，空白憑證領(lǐng)用單
b、預(yù)留印鑒，開(kāi)戶申請(qǐng)書
c、單位公章或者驗(yàn)資賬戶中授權(quán)的個(gè)人私章，開(kāi)戶申請(qǐng)書
d、單位公章或者驗(yàn)資賬戶中授權(quán)的個(gè)人私章，空白憑證領(lǐng)用單
正確答案為：（c）單位賬戶新開(kāi)戶時(shí)領(lǐng)用印鑒卡加蓋公章，變更印鑒或公章領(lǐng)用是應(yīng)加蓋財(cái)務(wù)印鑒。
二、多選
1、關(guān)于分、支行執(zhí)行查庫(kù)制度說(shuō)法正確的是（）a、支行主辦柜員每周至少查庫(kù)一次 b、會(huì)計(jì)主管每月至少查庫(kù)一次
c、基層行負(fù)責(zé)人每月至少查庫(kù)一次 d、分行對(duì)各支行每季度至少查庫(kù)一次
正確答案為：（acd）b選項(xiàng)會(huì)計(jì)主管每月查庫(kù)應(yīng)為每月兩次。
2、以下關(guān)于空白重要憑證的說(shuō)法正確的是（）。a、空白重要憑證一律納入表外科目核算
b、空白重要憑證的機(jī)構(gòu)庫(kù)和柜員尾箱應(yīng)分別管理 c、借記卡可以依據(jù)情況跳號(hào)使用 d、空白重要憑證專庫(kù)專柜保管
正確答案為：（abd）c選項(xiàng)正確應(yīng)為空白重要憑證的使用不能跳號(hào)使用。
三、判斷
1、客戶經(jīng)理李某，持領(lǐng)購(gòu)單替客戶來(lái)柜面領(lǐng)用支票、單位匯款委托書，柜員以非單位指定人員為由婉拒。（對(duì)）
2、出售支票原則上每次每種一本，確需多售須經(jīng)會(huì)計(jì)主管簽章批準(zhǔn)。（對(duì)）
3、辦理個(gè)人定期開(kāi)戶時(shí)，若個(gè)人存單打印失敗，經(jīng)主管同意，可以手工補(bǔ)寫定單交于客戶，且主管在定單上審批簽章。（錯(cuò)）
正確的應(yīng)為：若打印失敗時(shí)，應(yīng)告知客戶沖賬后重新辦理，而不能向客戶出具手寫定期存單。
四、簡(jiǎn)答
1、我行向客戶出售重要空白憑證時(shí)，對(duì)領(lǐng)購(gòu)人做何要求？ 答：領(lǐng)購(gòu)人，要求為客戶業(yè)務(wù)聯(lián)系書上指定人員。
2、對(duì)公賬戶銷戶時(shí)，尚有未使用的支票、匯款委托書怎么辦？
答：客戶辦理銷戶時(shí)，應(yīng)將客戶賬戶下未用的空白重要憑證全部收回并注銷、客戶無(wú)法交回的，為了分清責(zé)任，必須由客戶另行出具書面說(shuō)明。
3、為什么向單位出售支票時(shí)必須加蓋領(lǐng)用單位的賬號(hào)章？
答：如不加蓋賬號(hào)章易造成開(kāi)戶單位在本行開(kāi)立多個(gè)賬戶時(shí)串用，或者被不法分子惡意串用，用以行騙。
第八部分：營(yíng)業(yè)場(chǎng)所管理 單項(xiàng)選擇：
1、通勤門的開(kāi)啟應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行（）的規(guī)定。
a．“從現(xiàn)金區(qū)內(nèi)出通勤門，自己按動(dòng)內(nèi)門上按扭打開(kāi)內(nèi)門，關(guān)閉內(nèi)門，再按動(dòng)外門上按扭打開(kāi)外門，關(guān)閉外門” b．“非營(yíng)業(yè)廳人員不得進(jìn)入”
c．“回避外人、保證安全”、“關(guān)閉一扇，再開(kāi)一扇” d．“沒(méi)有外人，迅速雙開(kāi)” 答案：（c）
原因：a營(yíng)業(yè)期間通勤門必須保持鎖定狀態(tài)，出入通勤門必須由另一人在旁操作；b履行手續(xù)后非營(yíng)業(yè)廳人員可以進(jìn)入現(xiàn)金區(qū)；d通勤門營(yíng)業(yè)期間內(nèi)嚴(yán)禁雙開(kāi)
2、關(guān)于密碼管理的規(guī)定，正確的是：
ａ．為防止業(yè)務(wù)系統(tǒng)密碼忘記，柜員長(zhǎng)期使用固定密碼
ｂ．柜員交接保險(xiǎn)柜密碼時(shí)，由于不會(huì)更換保險(xiǎn)柜密碼，就繼續(xù)使用原密碼 ｃ．保險(xiǎn)柜密碼記不住，不撥亂密碼或者只撥亂最后一位密碼
ｄ．授權(quán)人員原則上使用授權(quán)卡進(jìn)行授權(quán)，手輸授權(quán)時(shí)必須進(jìn)行遮擋 答案：（ｄ）
原因：a柜員密碼必須按照時(shí)限經(jīng)常變更，而不得使用固定的某幾個(gè)，特別是不得使用生日、身份證、111222等容易破解的類型；b保險(xiǎn)柜換人保管密碼時(shí)，必須變更密碼，才能做到實(shí)際上一人掌握密碼；c每次使用完保險(xiǎn)柜，必須打亂密碼，做到下次必須重新識(shí)別密碼才能打開(kāi)保險(xiǎn)柜。
３、以下符合風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定的有：
ａ．周末當(dāng)班時(shí)午間無(wú)客戶的情況下，２名當(dāng)班柜員可以輪流休息，但休息時(shí)間不得超過(guò)半個(gè)小時(shí)
ｂ．存放在現(xiàn)金區(qū)內(nèi)柜員的現(xiàn)金等私人物品不得裸露在客戶視線范圍內(nèi)，應(yīng)放在現(xiàn)金區(qū)內(nèi)自己的手提袋內(nèi) ｃ．對(duì)公柜員無(wú)款箱，故日終后應(yīng)將印章及重要憑證一并放在監(jiān)控下保險(xiǎn)柜內(nèi)妥善保管 ｄ．本支行營(yíng)業(yè)廳非當(dāng)班柜員進(jìn)入現(xiàn)金區(qū)也應(yīng)該執(zhí)行審批登記制度 答案：（d）
原因：a一人休息另一人單獨(dú)臨柜雖然只有半小時(shí)仍屬于單人臨柜；b手提袋、個(gè)人現(xiàn)金等物品嚴(yán)禁帶入現(xiàn)金區(qū)；c印章與重要憑證如放臵在行內(nèi)則應(yīng)分別放臵在兩個(gè)保險(xiǎn)柜內(nèi)。
多項(xiàng)選擇：
1、每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，當(dāng)班柜員應(yīng)做好各項(xiàng)整理及后續(xù)工作，并由會(huì)計(jì)主管或指定人員進(jìn)行班后檢查，檢查內(nèi)容包括以下項(xiàng)目： a．營(yíng)業(yè)結(jié)束后，桌面物品是否除顯示器、打印機(jī)等固定設(shè)備外，其他物品入抽屜保管，是否保持桌面整潔；桌椅、器具是否歸位；
b．檢查庫(kù)款是否全部隨款車入庫(kù)，重要空白憑證、單據(jù)、印章、磁盤、防范器材等是否按規(guī)定入庫(kù)、入保險(xiǎn)柜保管，并將保險(xiǎn)柜密碼打亂；
c．檢查柜員是否及時(shí)退出顯示器屏幕，抽屜是否及時(shí)落鎖，鑰匙有無(wú)隨意放臵；各種電子設(shè)備、器具是否切斷電源，營(yíng)業(yè)廳是否關(guān)燈落鎖。
d．檢查是否有個(gè)人錢物滯留在辦公區(qū)域。
答案：（abcd）
２、下列營(yíng)業(yè)廳管理哪些是不正確的：
ａ．為防止保險(xiǎn)柜密碼忘記，不應(yīng)隨意撥亂保險(xiǎn)柜密碼；
ｂ．支行庫(kù)管員放臵庫(kù)存憑證的保險(xiǎn)柜，應(yīng)由庫(kù)管員獨(dú)立保管鑰匙及密碼，防止他人取得庫(kù)存憑證； ｃ．扎捆機(jī)放臵到角落，雖然監(jiān)控照不清楚，但是避開(kāi)客戶視線，營(yíng)業(yè)廳較整潔
ｄ．保險(xiǎn)柜臵于監(jiān)控下使用，但該監(jiān)控設(shè)備長(zhǎng)期損壞待修。
e．因支行小保險(xiǎn)柜短缺1個(gè)，1名柜員的印章日終放臵在小推車內(nèi)，小推車鑰匙妥善保管以防失控。
f．張三是現(xiàn)金區(qū)柜員，上倒班，昨天張三把東西遺忘在了現(xiàn)金區(qū)，今天休息時(shí)間來(lái)到現(xiàn)金區(qū)取回，因張三是現(xiàn)金區(qū)柜員，未履行登記審批手續(xù)。
答案：（abcdef）原因：cd監(jiān)控探頭必須覆蓋營(yíng)業(yè)廳，扎捆機(jī)是重要機(jī)具，一定要能監(jiān)控到；e印章日終必須入保險(xiǎn)柜保管；f現(xiàn)金區(qū)柜員當(dāng)日不當(dāng)班的仍需登記進(jìn)出營(yíng)業(yè)廳登記簿的“非營(yíng)業(yè)時(shí)間”部分。
判斷：
1、為防止鑰匙丟失，經(jīng)管鑰匙的人員應(yīng)該加配一把備用鑰匙已備在緊急情況下（如：火災(zāi)、水災(zāi)、不可抗力等）時(shí)使用。
答案：錯(cuò)誤。正確應(yīng)為：支行前臺(tái)鑰匙嚴(yán)禁擅自配用，封包保管的備用鑰匙在緊急（突發(fā)）情況下（如：火災(zāi)、水災(zāi)、不可抗力等），經(jīng)前臺(tái)業(yè)務(wù)中心主任請(qǐng)示機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人后，才能開(kāi)封啟用。
2、營(yíng)業(yè)廳通勤門鑰匙（包括備用鑰匙）為避免丟失，日間必須放入大廳的密碼保險(xiǎn)柜內(nèi)，并牢記隨手打亂保險(xiǎn)柜密碼。 答案：錯(cuò)誤。正確應(yīng)為：營(yíng)業(yè)廳通勤門鑰匙（包括備用鑰匙）日間不準(zhǔn)放入大廳的密碼保險(xiǎn)柜內(nèi)，而要放在現(xiàn)金區(qū)內(nèi)，指定人員保管，營(yíng)業(yè)終了營(yíng)業(yè)廳鑰匙放入密碼保險(xiǎn)柜內(nèi)后，必須切記隨手打亂保險(xiǎn)柜密碼。
3、由于保安每日當(dāng)班，將通勤門鑰匙交由保安保管。錯(cuò)誤
簡(jiǎn)答：
1．請(qǐng)分析以下現(xiàn)象存在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，說(shuō)出3條即可：
柜員張某周末當(dāng)班時(shí)，聯(lián)系原支行同事王某為其送午飯。王某目前已經(jīng)調(diào)至另一支行做柜員。王某將午飯送至柜臺(tái)后，由于柜面客戶較多業(yè)務(wù)繁忙，張某讓王某自行從營(yíng)業(yè)大廳密碼保險(xiǎn)柜中取出通勤門鑰匙，進(jìn)入現(xiàn)金區(qū)放下午飯后離開(kāi)。
答：（1）柜員王某從該支行交接離崗后，該支行放臵通勤門鑰匙的密碼保險(xiǎn)柜密碼未及時(shí)修改，導(dǎo)致離職人員知曉保險(xiǎn)柜密碼，可輕易取出鑰匙；
（2）該支行通勤門鑰匙日間不應(yīng)放臵在營(yíng)業(yè)大廳密碼保險(xiǎn)柜內(nèi)；
（3）非本支行營(yíng)業(yè)人員未經(jīng)審批登記直接進(jìn)入營(yíng)業(yè)現(xiàn)金區(qū)；（4）王某獨(dú)自進(jìn)出營(yíng)業(yè)廳，不符合通勤門管理規(guī)定。
２、簡(jiǎn)述非本行人員進(jìn)入支行通勤門的審批管理規(guī)定：
答案：原則上非本行人員營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)不得進(jìn)入支行通勤門內(nèi)。特殊情況下需要進(jìn)入的，前臺(tái)業(yè)務(wù)中心主任應(yīng)驗(yàn)明所有進(jìn)入人員的身份和有關(guān)證明原件，報(bào)經(jīng)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人審批同意后，安排專人全程陪同和監(jiān)控，并在《進(jìn)出營(yíng)業(yè)廳登記簿》上認(rèn)真記錄進(jìn)入人員的姓名、身份證號(hào)碼、工作單位、聯(lián)系電話、事由和處理結(jié)果等相關(guān)事項(xiàng)。
3、周日，張三與李四雙人上班，因款車到達(dá)時(shí)間8：10分，還沒(méi)換工裝，于是二人先后去營(yíng)業(yè)廳外面換工裝，因避免款箱無(wú)人看管，二人先不開(kāi)啟款箱，一人換裝另一人值守。簡(jiǎn)述是否正確，原因是什么？
答案：錯(cuò)誤，任何時(shí)侯，只要款箱在現(xiàn)金區(qū)，即使未開(kāi)款箱，也必須保證至少雙人值守。
4、周日，張三與李四雙人上班，李四想要去外面拿個(gè)東西，張三正在接待客戶，李四拿著通勤門鑰匙自己出去了，1分鐘后自己開(kāi)門返回。簡(jiǎn)述是下正確，原因是什么？
答案：錯(cuò)誤，營(yíng)業(yè)期間通勤門鑰匙嚴(yán)禁帶出現(xiàn)金區(qū)。
5、周日，張三與李四雙人上班，李四周六不上班，李四的款箱因周五封箱時(shí)用為周某的鎖具，為了不影響上班，李四將款箱鎖別開(kāi)。簡(jiǎn)述是否正確，遇到此種情況應(yīng)該怎么做？
答案：錯(cuò)誤，應(yīng)該報(bào)告主管（原因之一是主管需要審批不當(dāng)班的周某進(jìn)入現(xiàn)金區(qū)），聯(lián)系周某，由周某開(kāi)鎖。
第九部分：現(xiàn)金出納管理 單選
1、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)辦理上門收款等業(yè)務(wù)時(shí)，可攜帶___。(c)a、業(yè)務(wù)公章 b、轉(zhuǎn)訖章
c、受理憑證專用章 d、現(xiàn)訖章
2、日間庫(kù)的備用密碼、鑰匙分別由（b）和會(huì)計(jì)主管共同加封后，入庫(kù)保管。a、經(jīng)辦柜員 b、支行負(fù)責(zé)人
c、主辦柜員 d、綜合人員
3、非正常營(yíng)業(yè)時(shí)間收款，須經(jīng)（b）批準(zhǔn)，可作為次日的業(yè)務(wù)款處理。a、會(huì)計(jì)主管 b、支行負(fù)責(zé)人 c、會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)人 d、分行主管行長(zhǎng)
判斷
1.交存現(xiàn)金較多的單位，如當(dāng)時(shí)點(diǎn)清有困難，可商定條件，簽訂協(xié)議，采取當(dāng)時(shí)點(diǎn)大捆、卡把、清點(diǎn)零頭，事后（不得超過(guò)次日）再點(diǎn)細(xì)數(shù)，多退少補(bǔ)的辦法。（正確）
2.營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)不當(dāng)班的現(xiàn)金尾箱不得出庫(kù).（正確）
3.營(yíng)業(yè)期間，柜員尾箱應(yīng)隨啟隨閉，短時(shí)離開(kāi)經(jīng)管現(xiàn)金時(shí)，裝有現(xiàn)金、有價(jià)單證的抽屜和尾箱必須加鎖，臵于錄像監(jiān)控范圍內(nèi)。（正確）
4.發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短款時(shí)，當(dāng)天不能查明原因的，應(yīng)經(jīng)有權(quán)人審批后在“161199其他應(yīng)收款”列賬待查。（錯(cuò)誤）
三、多選
1、尾數(shù)箱管理中以下___說(shuō)法正確。(abd)a:對(duì)尾數(shù)箱備用金規(guī)定日均限額
b:尾數(shù)箱必須隨啟隨閉,經(jīng)辦柜員離開(kāi)崗位時(shí)，必須鎖好尾數(shù)箱
c:營(yíng)業(yè)終了經(jīng)主辦柜員卡大數(shù)復(fù)核無(wú)誤后由經(jīng)辦柜員封箱交管庫(kù)員或押運(yùn)員入庫(kù)保管 d:尾數(shù)箱換人管理應(yīng)清點(diǎn)箱內(nèi)現(xiàn)金，辦理交接手續(xù)
2、現(xiàn)金長(zhǎng)短款處理正確的是：(abd)a、發(fā)生長(zhǎng)款不得侵吞 b、發(fā)生短款不得自賠不報(bào)
c、可用長(zhǎng)款補(bǔ)短款 d、長(zhǎng)款不得溢庫(kù)，短款不得空庫(kù)
四、簡(jiǎn)答
1、客戶張三到我行柜臺(tái)兌換1000元零鈔，柜員李某在點(diǎn)鈔過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有一張假幣,馬上對(duì)客戶說(shuō)是假幣要沒(méi)收。張三十分不滿要求不換了，李某當(dāng)時(shí)退還給客戶。請(qǐng)分析以上現(xiàn)象存在什么不妥之處？
答：收繳假幣應(yīng)在監(jiān)控下雙人復(fù)核.收繳的假幣不能再退還給客戶,應(yīng)開(kāi)具假幣收繳憑證,履行告知義務(wù).2、客戶李四持20萬(wàn)元的現(xiàn)金支票和15萬(wàn)元現(xiàn)金到我行辦理業(yè)務(wù),要求存35萬(wàn)元的定期存款.柜員王某暫時(shí)沒(méi)有那么大的庫(kù)存現(xiàn)金.直接為客戶存入定期存款,然后清點(diǎn)現(xiàn)金和取支票.請(qǐng)分析以上存在什么問(wèn)題? 答:未按現(xiàn)金收付管理規(guī)定,收款時(shí),先收款后記賬.現(xiàn)金收付未做到一筆一清?？赡軙?huì)被客戶惡意利用，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。
第十部分：會(huì)計(jì)檔案管理
1、個(gè)人存款證明資料保管年限是（d）
a、15年 b、20年 c永久 d5年
2、我行會(huì)計(jì)檔案保管年限分為 （abd）
a5年 b15年 c20年 d永久
3、會(huì)計(jì)暨合規(guī)主管（a）要對(duì)會(huì)計(jì)檔案檢查至少1次。
a每月 b每季 c半個(gè)月 d半年
4、現(xiàn)金區(qū)柜員張某當(dāng)天最后一個(gè)下班，當(dāng)天的個(gè)人開(kāi)戶資料放在桌面上。（錯(cuò)）應(yīng)鎖入抽屜、柜子里妥善保管。
第十一部分：交接管理 單選
1、對(duì)未了事項(xiàng)的交接，應(yīng)-----c-------，并登記會(huì)計(jì)交接登記簿。 a 口頭傳達(dá) b 以oa形式發(fā)給接替人員及監(jiān)交人
c 寫出書面材料 d 上報(bào)會(huì)計(jì)結(jié)算部
2、工作交接必須由有權(quán)人進(jìn)行監(jiān)交。一般會(huì)計(jì)人員交接的監(jiān)交人---b----a 業(yè)務(wù)主辦 b 業(yè)務(wù)主管 c 會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)人 d 支行行長(zhǎng)
3、下列哪種情況必須辦理交接手續(xù)-----abcd------- a 強(qiáng)制休假 b 支行內(nèi)輪崗
c 經(jīng)分行向外發(fā)出信件 d 向法院遞交查詢結(jié)果
判斷題
1、收到法院的凍結(jié)通知，凍結(jié)手續(xù)辦理完畢后，在法院的送達(dá)回執(zhí)上簽字即可。 錯(cuò)，還應(yīng)在我行的協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃款項(xiàng)登記簿上讓法院方雙人簽字。
2、存放通勤門鑰匙的密碼保險(xiǎn)柜由多人保管，如遇人員調(diào)離，須更改密碼后再重新封包交支行綜合保管。 錯(cuò)，存放通勤門鑰匙的密碼保險(xiǎn)柜由多人保管，不得封包。
3、對(duì)公柜員交接時(shí)，由于賬戶資料過(guò)于瑣碎，清點(diǎn)賬戶資料份數(shù)無(wú)誤即可。 錯(cuò)，交接時(shí)，接收方需將賬戶資料逐份清點(diǎn)，對(duì)其中資料不完整、有特殊情況或存在其他未盡事宜的賬戶逐戶注明情況。
簡(jiǎn)答：
1、對(duì)于交接工作中存在的未了事項(xiàng)，應(yīng)如何處理？
答 ：對(duì)于未了事項(xiàng)，包括暫時(shí)缺資料等事項(xiàng)，原則上要求于交接時(shí)完善整改完畢，對(duì)特殊情況需延時(shí)解決的，需寫出書面材料，登記會(huì)計(jì)工作交接登記簿，并由接交方與移交方共同負(fù)責(zé)督促完善整改。
2、分行對(duì)照支行的重要物品登記簿檢查重要物品時(shí)，發(fā)現(xiàn)主管名下缺少一份預(yù)留作業(yè)中心印鑒卡，主管稱交接時(shí)就未見(jiàn)，一直未找到，可是登記簿上有主管的接收簽字，從此得出什么教訓(xùn)？
答：主管交接時(shí)要將名下的重要物品清點(diǎn)清楚，清點(diǎn)后再在登記簿上簽章。主辦對(duì)主管的重要物品需要每月對(duì)照登記簿進(jìn)行檢查，主辦檢查流于形式或隱瞞不報(bào)。
第十二會(huì)計(jì)崗位職責(zé)、十三部分會(huì)計(jì)人員管理 單選：
1、對(duì)于業(yè)務(wù)量較大的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，前臺(tái)人員的設(shè)臵以下表述正確的是：（d）a：可實(shí)行同城系統(tǒng)中錄入與復(fù)核為一個(gè)人 b：密押經(jīng)辦卡與授權(quán)卡可一人保管 c：事后監(jiān)督可由主管與主辦輪流兼職 d：對(duì)業(yè)務(wù)量較大的崗位，可一崗多人
2、對(duì)公柜員在同一機(jī)構(gòu)同一崗位上持續(xù)工作時(shí)間最長(zhǎng)不得超過(guò)（c）年。 a：1年 b：2年 c：3年 d：不限
3、支行的對(duì)賬人員可以為（b）
a、現(xiàn)金柜員 b業(yè)務(wù)主辦 c支行業(yè)務(wù)人員 d對(duì)公柜員
4、支行的檔案管理員可以為（b）
a、現(xiàn)金柜員 b業(yè)務(wù)主辦 c支行業(yè)務(wù)人員 d對(duì)公柜員
二、多選題
1、經(jīng)管重要事項(xiàng)的有關(guān)人員必須實(shí)行嚴(yán)格分離，嚴(yán)防出現(xiàn)業(yè)務(wù)一手清的情況，以下說(shuō)法正確的是：（abde）a：（匯票、本票等）印、押（壓）、證三分離； b：密押經(jīng)辦卡與授權(quán)卡相分離；
c：對(duì)賬人員不必和記賬人員相分離，但必須與業(yè)務(wù)拓展人員相分離；
d：記賬錄入與授權(quán)或復(fù)核相分離（包括核心業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、同城票據(jù)交換、現(xiàn)代化支付系統(tǒng)等）； e：會(huì)計(jì)核算與事后監(jiān)督相分離；
2、柜員張某是對(duì)公區(qū)柜員，保管有銀行匯票1份，以下不能由其保管的重要物品機(jī)具有（abc）a、密押器 b編押卡 c匯票專用章 d匯款委托書
三、判斷題
1、強(qiáng)制休假結(jié)束后，應(yīng)由替班人員填寫《強(qiáng)制休假替班人員檢查報(bào)告表》。（對(duì)）
2、張三是清算系統(tǒng)的錄入員，上午家里有急事從單位趕回，因情況緊急，將密碼告知清算系統(tǒng)的復(fù)核員，由復(fù)核員進(jìn)行錄入操作。（x）解析：此種情況必須辦理交接。
第十四部分：支付結(jié)算管理 單選
1、（c）可簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票。a、王某為申請(qǐng)人，付款給b公司 b、a公司為申請(qǐng)人，付款給李某 c、王某為申請(qǐng)人，付款給李某 d、b公司為申請(qǐng)人，付款給a公司
原因：簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票，申請(qǐng)人和收款人必須均為個(gè)人
2、下列關(guān)于提示付款期說(shuō)法不正確的有（）：
a.銀行匯票自出票日起1個(gè)月 b.銀行本票自出票日起最長(zhǎng)不得超過(guò)1個(gè)月 c.支票自出票日起10日 d.商業(yè)承兌匯票自到期日起10日
答案：b。原因：銀行本票的提示付款期限自出票日起最長(zhǎng)不得超過(guò)2個(gè)月。
3、以下說(shuō)法正確的是（）
a、支票的大寫日期未按要求規(guī)范填寫的銀行不予受理； b、背書不得附有條件。背書附有條件的，背書無(wú)效；
c、粘單上的第一記載人，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)和粘單的粘接處簽章； d、銀行匯票更改實(shí)際結(jié)算金額的需要出票人在更改出簽章確認(rèn)。答案：c。原因：a中支票大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票入自行承擔(dān)。b背書不得附有條件。背書附有條件的，所附條件不具有票據(jù)上的效力。d銀行匯票的實(shí)際結(jié)算金額不得更改，更改實(shí)
4、持票人超過(guò)付款期限不獲付款的，在票據(jù)權(quán)利時(shí)效內(nèi)請(qǐng)求付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)向出票行說(shuō)明原因，并提交匯票和解訖通知，銀行匯票的權(quán)利時(shí)效為（d）
a自票據(jù)出票日起2年 b見(jiàn)票即付的匯票,自票據(jù)到期日起2年 c 自出票日起6個(gè)月 d見(jiàn)票即付的匯票，自出票日起2年
5、關(guān)于匯票掛失業(yè)務(wù)，對(duì)于持票人提交的掛失申請(qǐng)書，承兌銀行經(jīng)辦人員應(yīng)嚴(yán)格審核其合規(guī)性，掛失通知書記載的事項(xiàng)下列哪一項(xiàng)不是必須記載的：（d）a、票據(jù)喪失的時(shí)間、地點(diǎn)、原因；
b、票據(jù)的種類、號(hào)碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱；
c、掛失止付人姓名、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所或者住所以及聯(lián)系方法。d、付款人賬號(hào)、收款人賬號(hào)
6、支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起（c）內(nèi)提示付款。a、1日 b、5日 c、10日 d、15日
7、可掛失的票據(jù)喪失后，失票人可以及時(shí)通知票據(jù)的付款人掛失止付。同時(shí)應(yīng)當(dāng)在通知掛失止付后（b）內(nèi)，依法向人民法院申請(qǐng)公示催告或者提起訴訟。
a、1日 b、3日 c、5日 d、10日
8、票據(jù)法規(guī)定可以辦理掛失止付的票據(jù)喪失的，付款人或者代理付款人自收到掛失止付通知書之日起（c）內(nèi)沒(méi)有收到人民法院的止付通知書的，次日起，掛失止付通知書失效。
a、5日 b、10日 c、12日 d、15日
9、見(jiàn)票即付的匯票，自出票日起（c）內(nèi)向付款人提示付款。a、10日 b、15日 c、１個(gè)月 d、6個(gè)月
多選
1、以下可以掛失止付的票據(jù)包括：（）
a、已承兌的商業(yè)匯票 b、支票 c、銀行匯票 d、填明現(xiàn)金字樣的銀行本票
答案：abd。原因：支付結(jié)算辦法中第四十八條規(guī)定： 已承兌的商業(yè)匯票、支票、填明現(xiàn)金字樣和代理付款人的銀行匯票以及填明現(xiàn)金字樣的銀行本票喪失，可以由失票人通知付款人或者代理付款人掛失止付。
2、下列出票日期和金額大寫，銀行可以受理的是（）a、貳零壹零年壹拾月貳拾日 b、貳零壹零年零壹月貳日 c、人民幣壹萬(wàn)貳佰元整 d、人民幣壹仟元零捌角 答案：abd。原因：c應(yīng)為：人民幣壹萬(wàn)零貳佰元整
3、以下不能更改的支票的要素有：（bcd）
a、用途 b、出票日期 c支付密碼 d小寫金額 理由：如更改用途，需單位簽章確認(rèn)
4、匯票必須記載的事項(xiàng)包括： （abcde）
a、確定的金額；b、付款人名稱；c、收款人名稱；d、出票日期；e、出票人簽章。
5、票據(jù)上的簽章，可以為： （abc）際結(jié)算金額的銀行匯票無(wú)效。a、簽名 b、蓋章 c、簽名加蓋章 d、指印
判斷
1、票據(jù)的原記載人可以對(duì)票據(jù)的金額、日期、收款人名稱進(jìn)行更改，更改后由原記載人簽章證明，票據(jù)有效。（錯(cuò)）
2、票據(jù)中文大寫金額數(shù)字應(yīng)用正楷或行書填寫，不得自造簡(jiǎn)化字。如果金額數(shù)字書寫中使用繁體字，銀行不予受理。（錯(cuò)）
3、票據(jù)出票日期應(yīng)使用大寫填寫，大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票入自行承擔(dān)。（對(duì)）
4、申請(qǐng)人由于短缺解訖通知要求退款，于3月10日備函向出票行說(shuō)明短缺原因，并交回持有的匯票，該筆匯票出票日期為2011.2.22，出票行當(dāng)天比照退款手續(xù)辦理退款。（錯(cuò)）應(yīng)于提示付款期滿1個(gè)月后辦理退款。
5、支行進(jìn)行自查時(shí)，發(fā)現(xiàn)支行庫(kù)管保管匯票密押器及壓數(shù)機(jī)，同時(shí)又保管支行的銀行匯票憑證，保管不符合分管規(guī)定，要求庫(kù)管立即整改。（對(duì)）
6、銀行匯票的實(shí)際結(jié)算金額可以大于等于出票金額。（×）
原因：銀行匯票的實(shí)際結(jié)算金額可以小于等于出票金額。
簡(jiǎn)答題
1、鄭州匯陽(yáng)有限責(zé)任公司于5月9日在銀行開(kāi)立一個(gè)一般結(jié)算賬戶，5月11日向銀行申請(qǐng)辦理一筆銀行匯票，匯票申請(qǐng)書上匯款人處填寫“鄭州匯陽(yáng)有限公司”臨柜人員驗(yàn)印后即簽發(fā)了該筆銀行匯票，簽發(fā)手續(xù)完畢后交付給客戶，請(qǐng)說(shuō)明該臨柜人員哪些環(huán)節(jié)有誤？
參考答案：
1、該一般結(jié)算賬戶還不能辦理對(duì)外付款業(yè)務(wù)，5月12日方能辦理對(duì)外付款業(yè)務(wù)（存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開(kāi)立之日起3個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)），2、未認(rèn)真核實(shí)所簽發(fā)匯票要素與委托書是否一致，匯款人要素不符，3、簽發(fā)匯票后未核實(shí)領(lǐng)用人身份辦理簽收手續(xù)。
2、某銀行收到其開(kāi)戶單位提交的一份他行轉(zhuǎn)賬支票，應(yīng)審查的內(nèi)容？ （請(qǐng)任意答出其中3條即可）
答：（1）是否超過(guò)提示付款期
（2）填寫的收款人名稱與支票背面第一手背書章是否一致
（3）大小寫金額是否一致
（4）支票的必須記載事項(xiàng)是否齊全，（5）不得更改的要素是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明
（6）背書是否連續(xù)，粘單使用是否正確，是否作成委托收款背書。
3、簽發(fā)支票的六項(xiàng)必須記載事項(xiàng)是哪些？
答：（1）表明支票的字樣；（2）無(wú)條件支付的委托；（3）確定的金額；（4）付款人名稱；（5）出票日期；（6）出票人簽章。
第十五部分：會(huì)計(jì)賬務(wù)核算 單選：
1.營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)至少（c）將驗(yàn)印系統(tǒng)中有效預(yù)留印鑒與紙質(zhì)預(yù)留印鑒卡核對(duì)一次。 a、每周 b、每月 c、每季 d、每年兩次
2.抵質(zhì)押權(quán)利憑證的入庫(kù)封包由（c）在封包粘接處簽章確認(rèn)。 a、信貸經(jīng)辦人員和管庫(kù)員 b、管庫(kù)員和會(huì)計(jì)主管
c、信貸經(jīng)辦人員、管庫(kù)員和會(huì)計(jì)主管
d、信貸經(jīng)辦人員、信貸主管、管庫(kù)員和會(huì)計(jì)主管
解釋：信貸部門收妥相關(guān)憑證后填制一式四聯(lián)的代保管收據(jù)，經(jīng)信貸主管簽章后在一至三聯(lián)上加蓋機(jī)構(gòu)公章，將代保管物品裝入專用信封，將信封和收據(jù)二至四聯(lián)及相關(guān)代保管物品一并交會(huì)計(jì)部門入庫(kù)：入庫(kù)封包時(shí)由信貸經(jīng)辦人員、管庫(kù)員和會(huì)計(jì)主管三方共同在封包粘接處簽章確認(rèn)。第四聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)公章后返還信貸人員。
3．以下關(guān)于柜員日結(jié)的說(shuō)法，哪些是正確的？（c）
a．柜員使用9101交易查詢ace系統(tǒng)中庫(kù)存金額，然后照此金額輸入后提交，以核對(duì)當(dāng)天庫(kù)存是否相符。b．柜員使用9104交易打印交易日志與賬務(wù)流水，并根據(jù)交易日志勾對(duì)憑證是否齊全，不必勾對(duì)賬務(wù)流水。
c．柜員使用9104交易打印交易日志和賬務(wù)流水，并勾對(duì)憑證是否齊全，賬務(wù)流水與實(shí)際憑證逐張勾對(duì)，加蓋柜員私章后交由主管或主辦復(fù)核簽章。
d．換人核庫(kù)時(shí)，復(fù)核人員核對(duì)憑證時(shí)只須將實(shí)物和柜員尾箱交接單（9111）相核對(duì)，無(wú)須核對(duì)重要單證存量清單（2402）。解釋： a.柜員碰庫(kù)時(shí)須輸入實(shí)際清點(diǎn)現(xiàn)金數(shù)提交，以核對(duì)當(dāng)天庫(kù)存是否相符。
b.柜員勾對(duì)流水時(shí)不僅需要勾對(duì)憑證是否齊全，而且要將賬務(wù)流水與實(shí)際憑證逐張勾對(duì)，并由主管或主辦復(fù)核簽章。d.復(fù)核人員核對(duì)憑證時(shí)不僅要核對(duì)憑證數(shù)量，還要核對(duì)憑證號(hào)碼。4.收款清點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)客戶現(xiàn)金與繳款憑證金額不符時(shí)，應(yīng)（a）。a.與繳款人當(dāng)場(chǎng)核實(shí)，若繳款人要求退回重新清點(diǎn)，可退回繳款人
b.與繳款人當(dāng)場(chǎng)核實(shí)，若繳款人要求退回重新清點(diǎn)，需日終平賬后退回繳款人 c.待日終平賬后再與繳款人核實(shí)
d.與繳款人當(dāng)場(chǎng)核實(shí)，若繳款人要求退回重新清點(diǎn)，應(yīng)直接拒絕 5.發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款，當(dāng)天不能查明的，應(yīng)該（d）a.將長(zhǎng)款存在主管存折或卡上
b.經(jīng)辦人員經(jīng)業(yè)務(wù)主辦授權(quán)直接作掛賬處理 c．經(jīng)會(huì)計(jì)主管審批后在“其他應(yīng)收款”列賬待查 d.經(jīng)會(huì)計(jì)主管審批后在“其他應(yīng)付款”列賬待查
原因：發(fā)生長(zhǎng)款不得侵吞，短款不得自賠不報(bào)，不得以長(zhǎng)補(bǔ)短。長(zhǎng)款不得溢庫(kù)，短款不得空庫(kù)。發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款，應(yīng)盡快查明退還原主，當(dāng)天不能查明的，應(yīng)報(bào)告主管審批后掛賬。
6.以下哪項(xiàng)金融資產(chǎn)可在我行開(kāi)立存款證明（c）。a.興業(yè)卡內(nèi)定期存款
b.辦理質(zhì)押的定單定期存款 c.本行簽發(fā)的憑證式國(guó)債 d.本行保本型人民幣理財(cái)產(chǎn)品
原因：人個(gè)存款證明的對(duì)象為在我行存有本外幣儲(chǔ)蓄存款和購(gòu)買憑證式國(guó)債的個(gè)人客戶，a項(xiàng)興業(yè)卡定期必須移戶至定單才可開(kāi)立存款證明，另以下存款不能出具存款證明：已被司法機(jī)關(guān)凍結(jié)止付的儲(chǔ)蓄存款；已辦理質(zhì)押的儲(chǔ)蓄存款；已被掛失的儲(chǔ)蓄存款；存款人死亡，申請(qǐng)人未按法律程序辦理繼承過(guò)戶手續(xù)的儲(chǔ)蓄存款。
7.次日發(fā)現(xiàn)表外科目錯(cuò)賬進(jìn)行沖賬時(shí)，應(yīng)填制（d）
a、錯(cuò)賬沖正憑證 b、特種轉(zhuǎn)賬憑證 c、一般轉(zhuǎn)賬憑證 d、表外收入（或付出）憑證
原因：隔日錯(cuò)賬沖正經(jīng)辦柜員應(yīng)填制錯(cuò)賬沖正借貸方傳票（同方向紅藍(lán)字沖正或借貸方紅字沖正），經(jīng)本支行會(huì)計(jì)主管審批簽章后辦理，并在原憑證上注明沖賬日期，表外科目應(yīng)使用表外收入（或付出）憑證。
8.以下關(guān)于錯(cuò)賬沖正錯(cuò)誤的說(shuō)法是：（c）
a、隔日或以后發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬需沖正賬務(wù)時(shí)，應(yīng)填制“錯(cuò)賬沖正借方憑證”或“錯(cuò)賬沖正貸方憑證” b、隔日沖賬需業(yè)務(wù)主管審批
c、屬于僅調(diào)整賬戶計(jì)息積數(shù)不涉及賬務(wù)沖賬的，無(wú)需填制“錯(cuò)賬沖正借方憑證”或“錯(cuò)賬沖正貸方憑證” d、隔日或以后發(fā)現(xiàn)表外科目賬戶錯(cuò)賬進(jìn)行沖正時(shí)，無(wú)需填制“錯(cuò)賬沖下借（或貸）方憑證”，應(yīng)填制紅、藍(lán)字表外科目收入（或付出）憑證
原因：屬于僅調(diào)整賬戶計(jì)息積數(shù)不涉及賬務(wù)沖賬的，也應(yīng)填制“錯(cuò)賬沖正借（或貸）方憑證”，寫明沖正有關(guān)內(nèi)容（在金額欄寫-0-），經(jīng)業(yè)務(wù)主管審批簽章后辦理。
9、單位辦理預(yù)留印鑒掛失，應(yīng)于（）個(gè)工作日后啟用新印鑒。(c)a:1 b :2 c:7 d:10
10、存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該項(xiàng)存款，應(yīng)向開(kāi)戶行所在地的（）申請(qǐng)辦理繼承權(quán)證明書。（d）
a：檢察院 b：公安局 c：區(qū)一級(jí)民政局 d：公證處
11、柜員密碼管理要求
1、2、3級(jí)柜員至少（）天修改一次密碼，4級(jí)柜員至少（）天修改一次密碼。（c）a：14 天，7 天 b：14 天，21 天 c：7 天，14天 d：21 天，14天
12、作廢的授權(quán)卡應(yīng)（），并由（）組織銷毀。（d）a、直接扔掉、總行 b、剪角保管、總行
c、直接扔掉、分行 d、剪角保管、分行
13、銀行承兌業(yè)務(wù)手續(xù)完成后，銀行承兌匯票交還客戶時(shí)，客戶需在（c）上簽字，與柜員辦理交接簽收手續(xù)。a、重要空白憑證領(lǐng)用單
b、表外付出傳票
c、已簽發(fā)重要單證客戶簽收登記簿 d、銀行承兌匯票卡片賬 多選題：
1．函證業(yè)務(wù)存在下列情況之一的，經(jīng)辦柜員不得受理（abc）a.驗(yàn)資詢證函缺少增資驗(yàn)資單位公章或驗(yàn)資單位預(yù)留簽章；
b.被函證單位名稱和賬號(hào)與本行開(kāi)立的賬戶名稱和賬號(hào)不完全相符； c.驗(yàn)資詢證函存在其他違反法律、法規(guī)內(nèi)容。d.詢證函業(yè)務(wù)由會(huì)計(jì)師事務(wù)所人員前來(lái)辦理。2．以下關(guān)于表外賬沖賬，說(shuō)法正確的有：（ad）
a．控號(hào)重要空白憑證沖賬時(shí)需使用2400交易沖賬，打印表外收（付）憑證。b．非控號(hào)重要空白憑證當(dāng)日發(fā)現(xiàn)記錯(cuò)，用1120交易反方向記賬。
c.非控號(hào)重要空白憑證當(dāng)日發(fā)現(xiàn)記錯(cuò)，用2400交易沖賬。
d.非控號(hào)重要空白憑證與一般表外賬隔日沖賬，填寫紅字的表外收入（付出）憑證，使用1101交易紅字記賬，再填寫藍(lán)字的表外收入（付出）憑證，使用1120交易蘭字補(bǔ)記賬。
解釋：
b．非控號(hào)重要空白憑證當(dāng)日發(fā)現(xiàn)記錯(cuò)，用1106交易沖賬后重記。
3、以下關(guān)于單位轉(zhuǎn)個(gè)人的表述錯(cuò)誤的有（bc）
a、工資、勞務(wù)報(bào)酬、住房補(bǔ)貼、農(nóng)副產(chǎn)品銷售收入允許開(kāi)戶單位轉(zhuǎn)帳至個(gè)人帳戶
b、5萬(wàn)元（含）—30萬(wàn)元應(yīng)附有關(guān)單據(jù)或證明材料，由會(huì)計(jì)主管審批后可辦理。
c、30萬(wàn)元（含）—100萬(wàn)元應(yīng)附有關(guān)單據(jù)或證明材料由前會(huì)計(jì)主管、分行會(huì)計(jì)結(jié)算部副總經(jīng)理審核同意后辦理轉(zhuǎn)賬； d、100萬(wàn)元（含）以上應(yīng)附有關(guān)單據(jù)或證明材料由前臺(tái)業(yè)務(wù)中心主任、分行會(huì)計(jì)結(jié)算部總經(jīng)理審核同意后辦理轉(zhuǎn)賬。
4、信貸資金不能用于（abcd）
a、彌補(bǔ)借款人的客戶保證金缺口 b、支付股本權(quán)益性投資
c、劃入投資公司、信托公司、證券公司等 d、歸還貸款利息
原因：柜臺(tái)人員應(yīng)按照我行關(guān)于信貸資金流向控制的要求嚴(yán)格監(jiān)控資金流向，防止出現(xiàn)客戶挪用資金的現(xiàn)象，特殊情況匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部。在辦理具體業(yè)務(wù)時(shí)要注意禁止條款。
5．使用交易處理中心系統(tǒng)處理系統(tǒng)內(nèi)匯出匯款業(yè)務(wù)時(shí)，須業(yè)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行授權(quán)的業(yè)務(wù)包括（ab）
a、交易金額在20萬(wàn)元（含）以上 b、取款方式為“7-其他” c、交易金額在5萬(wàn)元（含）以上 d、憑證系統(tǒng)自動(dòng)驗(yàn)印未通
6、匯款人對(duì)匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)撤銷，申請(qǐng)撤銷時(shí)，應(yīng)出具（abcd）a、原電匯回單 b、付款單位正式函件 c、收款單位同意退匯的證明文件 d、辦理人有效身份證件原件
7、存款人申請(qǐng)變更賬戶名稱的，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交（abcd）a、變更銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書
b、上級(jí)主管部門或工商行政管理機(jī)關(guān)出具的公函證明 c、企業(yè)法人執(zhí)照或營(yíng)業(yè)執(zhí)照及本人身份證件 d、更換印鑒申請(qǐng)書
二、判斷
1、異地查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款受轄區(qū)范圍限制。（×）
2、被凍結(jié)的款項(xiàng)，在凍結(jié)期間不計(jì)付利息。（×）
3、單位賬戶申請(qǐng)撤銷，如未繳回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，可直接在銷戶申請(qǐng)書上由我行人員在系統(tǒng)中查詢后填寫。（×）
4、對(duì)于到期的單位定期存款，既可將定期存款轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，也可將定期存款直接用于結(jié)算。（×）
5、出納人員也可兼管會(huì)計(jì)檔案。（錯(cuò)，出納不可兼管）
6、對(duì)業(yè)務(wù)量較小的崗位，在不違反會(huì)計(jì)內(nèi)控規(guī)定的前提下可一人多崗。（對(duì)）
7、客戶簽發(fā)使用密碼支付的憑證，支付密碼錯(cuò)誤視同預(yù)留簽章不符。（對(duì)）
8、因法院審判需要，會(huì)計(jì)檔案經(jīng)支行行長(zhǎng)批準(zhǔn)后可短暫借出。（錯(cuò)，不可外借）
9、柜員可以對(duì)信用卡隔日錯(cuò)賬進(jìn)行沖正。（錯(cuò)，不能）
10、一單位財(cái)務(wù)人員填寫支票一連幾張都填寫錯(cuò)誤，于是向經(jīng)辦柜員求助代為填寫，為方便客戶，提高工作效率此種情況下可以代客戶簽發(fā)支票。（錯(cuò)）原因：會(huì)計(jì)憑證上由銀行填寫和由客戶填寫的內(nèi)容應(yīng)有明顯區(qū)分，規(guī)定由客戶填寫的，銀行工作人員不得代辦。
11、辦理現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)，一筆款項(xiàng)未收妥時(shí)，現(xiàn)金柜員不可以離崗，付款過(guò)程中若客戶要求可以辦理票面調(diào)換。（錯(cuò)）原因：付款過(guò)程中不得辦理票面調(diào)換，款已配好，客戶要求調(diào)換票面時(shí)，按照票幣兌換手續(xù)為客戶辦理。
12．應(yīng)由客戶填寫的憑證不可由本行人員代填，各類應(yīng)由內(nèi)部人員傳遞的票據(jù)憑證在熟悉了解的情況下，可由外部人員在登記簿上簽收后代為傳遞。（錯(cuò)）原因：內(nèi)部憑證由專門人員負(fù)責(zé)傳遞，不得通過(guò)客戶傳遞。
13．個(gè)人時(shí)點(diǎn)存款證明的時(shí)點(diǎn)日期可以為本行受理日。（錯(cuò)）
原因：個(gè)人時(shí)點(diǎn)存款證明的時(shí)點(diǎn)日期為本行受理日之前。
14、客戶丟失理財(cái)卡，又忘記密碼的，可以當(dāng)日重臵密碼后辦理書面掛失手續(xù)，必須本人持有效身份證件書面申請(qǐng)后辦理，要求客戶當(dāng)面簽名，該類業(yè)務(wù)可以提前解掛。（錯(cuò)）
解釋：該類業(yè)務(wù)不得提前解掛。
15、在凍結(jié)期限內(nèi)，只有在原作出凍結(jié)決定的有權(quán)機(jī)關(guān)做出解凍決定并出具解除凍結(jié)存款通知書的情況下，銀行才能對(duì)已經(jīng)凍結(jié)的存款予以解凍。（對(duì)）
16、辦理現(xiàn)金收付應(yīng)認(rèn)真審查憑證是否符合規(guī)定，數(shù)字是否正確，內(nèi)容是否完整，并做到當(dāng)面點(diǎn)清，一筆一清。（對(duì)）
17、客戶領(lǐng)用支票時(shí)，在支票發(fā)售給客戶前，應(yīng)在支票上加蓋該單位賬號(hào)和開(kāi)戶行全稱章，不得交由開(kāi)戶單位自行填寫。（對(duì)）
簡(jiǎn)答：
1、從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，對(duì)于轉(zhuǎn)賬金額超過(guò)20萬(wàn)元（含20萬(wàn)元），用途為還個(gè)人款的轉(zhuǎn)賬，應(yīng)提供哪些資料？
答：借款合同、股東會(huì)決議、借款時(shí)的借據(jù)、借款款項(xiàng)入賬憑據(jù)。2.請(qǐng)指出以下操作的錯(cuò)誤之處.某周六上午10:00，柜員王某和趙某當(dāng)班，經(jīng)常前來(lái)辦理業(yè)務(wù)的客戶張三來(lái)到柜臺(tái)，要往自己卡上存1000元。柜員王某收妥現(xiàn)金后存入張三賬戶10000元，并將存款憑條交客戶張三簽字確認(rèn)。張三還要往李四的興業(yè)卡上存1000元。王某拿出“活期儲(chǔ)蓄存款無(wú)折（卡）續(xù)存憑條”，讓張三填寫。張三說(shuō)不太會(huì)填，把興業(yè)卡號(hào)交給王某，由王某為其填寫。當(dāng)日下午17：00，柜員王某發(fā)現(xiàn)庫(kù)存不符，經(jīng)仔細(xì)檢查后發(fā)現(xiàn)李四賬戶應(yīng)存款1000元而誤存為10000元，于是讓趙某授權(quán)用1106交易將
