當(dāng)面臨一個(gè)復(fù)雜的問(wèn)題時(shí)，我們需要制定一個(gè)詳細(xì)的方案來(lái)分析問(wèn)題的根源，并提出解決方案。方案對(duì)于我們的幫助很大，所以我們要好好寫一篇方案。以下是我給大家收集整理的方案策劃范文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
管理體系內(nèi)審工作計(jì)劃 銀行內(nèi)審工作計(jì)劃方案篇一
一、工作總結(jié)
(一)人力工作：
本年度隨著業(yè)務(wù)發(fā)展機(jī)構(gòu)人力方面也逐步增加，__人力資源系統(tǒng)也根據(jù)人員的變動(dòng)及時(shí)更新跟進(jìn)。結(jié)合分公司基礎(chǔ)管理規(guī)范的要求，新制定了__中支日常工作管理規(guī)范，對(duì)中支轉(zhuǎn)型發(fā)展、業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)揮重要作用。
(二)財(cái)務(wù)工作：
合理控制業(yè)務(wù)管理費(fèi)及中支整體費(fèi)用，努力保證費(fèi)用打平。稅務(wù)工作在每月第一時(shí)間完成稅務(wù)申報(bào)，杜絕遺漏機(jī)構(gòu)及個(gè)人代繳的各類稅金、杜絕延遲報(bào)稅的情況發(fā)生。發(fā)票管理工作，對(duì)于各部門提出的開(kāi)票要求能夠及時(shí)完成，方便業(yè)務(wù)員、客戶完成整個(gè)投保流程。
(三)綜合工作：
本年度順利組建黨支部，組建黨員之家，為將來(lái)黨員發(fā)展、機(jī)構(gòu)核心力量組建至關(guān)重要。合規(guī)工作及時(shí)有效布置宣傳，落實(shí)到位;it工作確保后勤正常運(yùn)營(yíng)。oa文件的上傳下達(dá)、公章的用印、簽報(bào)請(qǐng)示的發(fā)起，各類權(quán)限的開(kāi)通等，能夠確保及時(shí)、效率的完成。本年度開(kāi)展了各類檢查工作，如審計(jì)檢查、反^v^檢查，結(jié)合檢查底稿，對(duì)機(jī)構(gòu)日常運(yùn)營(yíng)中的暴露問(wèn)題進(jìn)行了全面整改，確保合規(guī)經(jīng)營(yíng)不出漏洞，確保平穩(wěn)發(fā)展不出風(fēng)險(xiǎn)。
二、工作中不足
風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)有待進(jìn)一步加強(qiáng)，基礎(chǔ)管理程度仍需要進(jìn)一步規(guī)范，尤其作為大綜合人員，繁雜的事務(wù)要求我們處理問(wèn)題既要合規(guī)、也要規(guī)范。
三、工作計(jì)劃
3、加大合規(guī)宣傳、培訓(xùn)力度，邀請(qǐng)人民銀行、銀保監(jiān)局前來(lái)機(jī)構(gòu)指導(dǎo)合規(guī)工作。
相信_(tái)_中支將會(huì)大發(fā)展，本人也會(huì)努力進(jìn)取，再接再厲，爭(zhēng)取為中支發(fā)展貢獻(xiàn)力量。
管理體系內(nèi)審工作計(jì)劃 銀行內(nèi)審工作計(jì)劃方案篇二
一、首先，存在的不足
1. 時(shí)間緊、任務(wù)重，審計(jì)力量嚴(yán)重不足，20__年我局財(cái)務(wù)審計(jì)人員4名，下半年3名。審計(jì)任務(wù)越來(lái)越重，直接導(dǎo)致審計(jì)工作的“趕進(jìn)度”，深度和寬度不夠，嚴(yán)重影響了審計(jì)質(zhì)量，也導(dǎo)致審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的加大。
2. 審計(jì)力度不大、質(zhì)量不高、資源利用不夠合理。由于審計(jì)項(xiàng)目多集中在每年的4-10月份，為了完成上級(jí)部門和區(qū)委、區(qū)政府下達(dá)的審計(jì)任務(wù)，審計(jì)人員往往同時(shí)進(jìn)行多個(gè)審計(jì)，由于時(shí)間緊只是為了審計(jì)而審計(jì)，不能深入查證，直接導(dǎo)致了很多項(xiàng)目無(wú)法深入，力度不大，質(zhì)量不高。審計(jì)與紀(jì)檢、監(jiān)察、 _、財(cái)政等職能機(jī)關(guān)溝通不夠充分，這與部分單位的資料保密性強(qiáng)無(wú)法共享有關(guān)。
3. 審計(jì)業(yè)務(wù)更新不快，手段落后。目前，審計(jì)工作正處于從傳統(tǒng)走向現(xiàn)代發(fā)展的轉(zhuǎn)型階段，計(jì)算機(jī)審計(jì)開(kāi)始普及，ao審計(jì)運(yùn)用于審計(jì)的各方面。而我局審計(jì)人員自身計(jì)算機(jī)水平參差不齊，運(yùn)用ao審計(jì)的能力低，每年到市局及省廳外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)的人員數(shù)量少，在新知識(shí)、新理論的主動(dòng)學(xué)習(xí)和更新方面，還有很大差距。
4. 審計(jì)工學(xué)矛盾突出。長(zhǎng)期以來(lái)，我局審計(jì)人員忙于完成審計(jì)任務(wù)、疲于奔命現(xiàn)象非常突出，無(wú)法從根本上保證學(xué)習(xí)時(shí)間和精力 ，審計(jì)干部難以協(xié)調(diào)好工作和培訓(xùn)的關(guān)系，影響了審計(jì)人員綜合素質(zhì)的提高。政治學(xué)習(xí)和思想工作重視程度還不夠。側(cè)重于審計(jì)工作，對(duì)政治學(xué)習(xí)存在應(yīng)付思想。
二、20__工作計(jì)劃
(一)保質(zhì)保量完成上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)下達(dá)的各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)
(三)固定資產(chǎn)投資審計(jì)
1. 落實(shí)工程結(jié)(決)算必審制度 __區(qū)政府投資建設(shè)項(xiàng)目(包括維修、改造項(xiàng)目)全部實(shí)行工程結(jié)、決算必審制度，建設(shè)單位不得自行委托中介機(jī)構(gòu)審核。此外為了強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，按照《審計(jì)法》規(guī)定的職責(zé)，配合財(cái)政、紀(jì)檢、檢察等部門介入政府建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)(包括建設(shè)項(xiàng)目、大宗材料、重要設(shè)備、特殊材料等)過(guò)程。
2. 審計(jì)監(jiān)督的方式 依據(jù)建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)際情況，我局將從專業(yè)角度及項(xiàng)目要求，通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)性談判、備用庫(kù)篩選、民主決策等方式擇優(yōu)有資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)參與審計(jì)工作，充分發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)，形成合力。
3. 大力推行跟蹤審計(jì)工作 對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)，控制工程造價(jià)，進(jìn)而節(jié)約財(cái)政資金，發(fā)現(xiàn)并避免工程建設(shè)中違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)行為的發(fā)生。
4. 積極推行清單報(bào)價(jià) 依據(jù)《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》(gb50500-20__)中要求全部使用國(guó)有資金投資或國(guó)有資金投資為主的工程建設(shè)項(xiàng)目，必須采用工程清單計(jì)價(jià)。我局也將對(duì)新開(kāi)工的建設(shè)項(xiàng)目采用清單報(bào)價(jià)的方式進(jìn)行工程招投標(biāo)工作，合理規(guī)避政府投資建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。
三、其他工作
作為經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的部門，今后我們更要履行好職責(zé)，充分發(fā)揮審計(jì)保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能，為全區(qū)“保增長(zhǎng)、促發(fā)展”服務(wù)。
1.結(jié)合區(qū)委、區(qū)政府的工作重點(diǎn)，安排做好審計(jì)調(diào)查工作，通過(guò)綜合調(diào)查和分析，提出審計(jì)調(diào)查報(bào)告，使區(qū)委、區(qū)政府了解全區(qū)各類資金數(shù)量、運(yùn)行情況，為下一步更好決策提供依據(jù)。
2.完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的各類審計(jì)工作。
3.繼續(xù)以強(qiáng)化學(xué)習(xí)型黨組織建設(shè)為契機(jī)，不斷加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)黨組織建設(shè)，推動(dòng)審計(jì)工作的健康發(fā)展。
管理體系內(nèi)審工作計(jì)劃 銀行內(nèi)審工作計(jì)劃方案篇三
案系統(tǒng)的運(yùn)用,使銀行的數(shù)據(jù)進(jìn)一步高度集中。會(huì)計(jì)的稽核工作方式由過(guò)去以手工為主的稽核方式轉(zhuǎn)變?yōu)橐杂?jì)算機(jī)為主的稽核方式;由過(guò)去的分散稽核轉(zhuǎn)向集中稽核,或轉(zhuǎn)向集中和分散相結(jié)合的兩種稽核模式。集中會(huì)計(jì)稽核是指在一級(jí)或二級(jí)分行會(huì)計(jì)管理部門內(nèi)部成立會(huì)計(jì)稽核系統(tǒng)中心或分中心,通過(guò)會(huì)計(jì)賬務(wù)集中管理系統(tǒng)的稽核系統(tǒng),利用預(yù)警模型、監(jiān)測(cè)規(guī)則和參數(shù)管理方面的特點(diǎn),結(jié)合案例分析,優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型等方法實(shí)現(xiàn)對(duì)所轄會(huì)計(jì)處理業(yè)務(wù)的集中審核。
分散和集中相結(jié)合的會(huì)計(jì)稽核,是指上級(jí)行管理部門成立會(huì)計(jì)稽核中心,通過(guò)會(huì)計(jì)稽核系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)對(duì)所轄會(huì)計(jì)憑證的的集中稽核,并借助會(huì)計(jì)稽核系統(tǒng)有針對(duì)性地進(jìn)行重點(diǎn)會(huì)計(jì)稽核或?qū)ｍ?xiàng)檢查,做到全面會(huì)計(jì)稽核與重點(diǎn)會(huì)計(jì)稽核、專項(xiàng)會(huì)計(jì)稽核相結(jié)合,將集中稽核結(jié)果再進(jìn)行反饋給下級(jí)稽核機(jī)構(gòu),同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)所轄行會(huì)計(jì)稽核工作的集中統(tǒng)一管理、通報(bào)和考核;在各分支機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)會(huì)計(jì)稽核崗,配備相應(yīng)-的會(huì)計(jì)稽核人員,負(fù)責(zé)對(duì)上級(jí)行反饋的問(wèn)題嚴(yán)格進(jìn)行落實(shí)情況,并對(duì)以上問(wèn)題進(jìn)行再次會(huì)計(jì)稽核。
二、當(dāng)前商業(yè)銀行會(huì)計(jì)稽核工作中存在的主要問(wèn)題
一是會(huì)計(jì)稽核工作基本上只是事后會(huì)計(jì)稽核控制,而忽視了科學(xué)有效的事前防范和事中控制,重現(xiàn)場(chǎng)會(huì)計(jì)稽核,而忽視非現(xiàn)場(chǎng)會(huì)計(jì)稽核的有機(jī)結(jié)合。
二是稽核更多地停留在規(guī)范性稽核層面,稽核風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型設(shè)置尚不夠完善,稽核業(yè)務(wù)范圍、覆蓋面還不全面,帶有很大的局限性,作業(yè)效率有待進(jìn)一步提高。
三是會(huì)計(jì)稽核工作主要著眼于各個(gè)單項(xiàng)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)稽核和個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)的分析,很少涉及全局性的會(huì)計(jì)稽核和綜合風(fēng)險(xiǎn)分析,無(wú)法滿足商業(yè)銀行全面經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)局部和全局進(jìn)行有效會(huì)計(jì)稽核及風(fēng)險(xiǎn)分析的要求。
五是對(duì)會(huì)計(jì)稽核發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的督改方式缺乏分類管理,使得整改通知未能有效落實(shí),風(fēng)險(xiǎn)提示、責(zé)任落實(shí)機(jī)制等方面有待改進(jìn)、調(diào)整和完善。
構(gòu)建全過(guò)程的會(huì)計(jì)稽核監(jiān)督體系
管理體系內(nèi)審工作計(jì)劃 銀行內(nèi)審工作計(jì)劃方案篇四
1、認(rèn)真落實(shí)三級(jí)護(hù)理質(zhì)量控制，科室建立護(hù)理質(zhì)控小組，各質(zhì)控小組每月在護(hù)士長(zhǎng)帶領(lǐng)下按時(shí)對(duì)所分管項(xiàng)目進(jìn)行自查，對(duì)檢查中存在問(wèn)題及時(shí)提出整改措施。除了質(zhì)控小組成員知曉質(zhì)控標(biāo)準(zhǔn)外，護(hù)士長(zhǎng)組織科室護(hù)士對(duì)科室質(zhì)控標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行學(xué)習(xí)，讓其它護(hù)士了解質(zhì)控標(biāo)準(zhǔn)，以利于在工作中能夠按標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行。
2、樹立法律意識(shí)，規(guī)范護(hù)理文件書寫。嚴(yán)格按照貴州省衛(wèi)生廳護(hù)理文件書寫規(guī)范要求，組織科室護(hù)士對(duì)書寫標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行學(xué)習(xí)，每天組長(zhǎng)對(duì)組員護(hù)理記錄進(jìn)行檢查，每周四護(hù)士長(zhǎng)對(duì)科室護(hù)理記錄進(jìn)行質(zhì)控檢查，并及時(shí)反饋給護(hù)士。
3、繼續(xù)加強(qiáng)臨床路徑護(hù)理質(zhì)量管理，患者入院后由當(dāng)班護(hù)士建立臨床路徑護(hù)理記錄單，各班護(hù)士根據(jù)具體實(shí)施的護(hù)理內(nèi)容進(jìn)行記錄，患者出院后進(jìn)行登記，定期進(jìn)行隨訪。
1、責(zé)任護(hù)士真誠(chéng)接待病人，做到首診負(fù)責(zé)制，把病人送到床前，及時(shí)向患者介紹環(huán)境。
2、建立健康教育處方及愛(ài)心聯(lián)系卡，將科室電話號(hào)碼及護(hù)士長(zhǎng)電話號(hào)碼制作在愛(ài)心聯(lián)系卡上，病人入院時(shí)發(fā)放給病人，病人在住院及出院期間有任何問(wèn)題可隨時(shí)打電話給科室及護(hù)士長(zhǎng)。
3、注重收集護(hù)理服務(wù)需求信息，護(hù)士長(zhǎng)通過(guò)了解回訪意見(jiàn)、與住院病人的交談，發(fā)放滿意度調(diào)查表等，獲取病人的需求及反饋信息，經(jīng)常聽(tīng)取醫(yī)生的意見(jiàn)及時(shí)的提出改進(jìn)措施，同時(shí)對(duì)護(hù)士工作給予激勵(lì)，調(diào)動(dòng)她們的工作積極性，從思想上，行動(dòng)上作到真正的主動(dòng)服務(wù)。把“用心服務(wù)，創(chuàng)造感動(dòng)”的服務(wù)理念運(yùn)用到實(shí)際工作中。
4、繼續(xù)做好延伸護(hù)理服務(wù)，定期進(jìn)行電話回訪、公休座談會(huì)，對(duì)出院特殊重點(diǎn)病人進(jìn)行家訪，繼續(xù)免費(fèi)為帶尿管及胃管病人提供換尿管及胃管服務(wù)，繼續(xù)為壓瘡患者進(jìn)行上門換藥服務(wù)。在做好延伸護(hù)理服務(wù)的同時(shí)，制定上門延伸護(hù)理服務(wù)的相關(guān)規(guī)章制度及相關(guān)告知同意書，在進(jìn)行相關(guān)護(hù)理服務(wù)時(shí)家屬簽訂知情同意告知書。
1、對(duì)護(hù)士實(shí)行分層使用，選用n3級(jí)以上護(hù)士擔(dān)任責(zé)任組長(zhǎng)，每天上班時(shí)責(zé)任組長(zhǎng)對(duì)本組護(hù)士進(jìn)行工作分配，并交待護(hù)士所管病人護(hù)理要點(diǎn)及重點(diǎn)，須注意事項(xiàng)等，在下班前對(duì)本組護(hù)士工作質(zhì)量進(jìn)行檢查，以保證護(hù)理安全。
2、加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理，如夜班、中午班、節(jié)假日等。任采用apn排班，減少交接班的頻次，減少工作中的漏洞，合理搭配年輕護(hù)士和老護(hù)士值班，同時(shí)注意培養(yǎng)護(hù)士獨(dú)立值班時(shí)的慎獨(dú)精神。
3、加強(qiáng)重點(diǎn)管理：如危重病人交接、壓瘡預(yù)防、輸血、特殊用藥、病人管道管理以及病人潛在風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估等，建立高危病人交班欄，每班交接前先對(duì)交班欄內(nèi)內(nèi)容進(jìn)行重點(diǎn)交接，保證護(hù)理安全。每天護(hù)士長(zhǎng)在下班前對(duì)科內(nèi)危重病人及新病人護(hù)理措施落實(shí)情況進(jìn)行檢查，確保護(hù)理安全。
4、護(hù)士長(zhǎng)不定期的進(jìn)行護(hù)理安全隱患檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，解決問(wèn)題，從自身及科室的角度進(jìn)行分析，分析發(fā)生的原因，吸取的教訓(xùn)，提出防范與改進(jìn)措施。
1、立足專業(yè)發(fā)展，深化優(yōu)質(zhì)護(hù)理內(nèi)涵。完善、健全臨床護(hù)理工作規(guī)章制度、臨床護(hù)理技術(shù)規(guī)范及標(biāo)準(zhǔn)。在去年已完成3本“優(yōu)質(zhì)示范工程”患者健康教育配套系列手冊(cè)的基礎(chǔ)上再完成《特殊檢查前后的護(hù)理》、《住院病人飲食指導(dǎo)》。
2、采取多種形式的學(xué)習(xí)方法，如：智力競(jìng)賽、小試卷、晨會(huì)提問(wèn)等來(lái)鞏固廣大護(hù)理人員對(duì)責(zé)任制護(hù)理及核心制度、健康教育知識(shí)點(diǎn)的理解與運(yùn)用。
3、遵循“以人為本”的整體護(hù)理理念將基礎(chǔ)護(hù)理和?？谱o(hù)理有機(jī)結(jié)合，通過(guò)包干制的基礎(chǔ)護(hù)理落實(shí)過(guò)程，廣泛接觸病員進(jìn)一步落實(shí)?？谱o(hù)理措施，借助?？谱o(hù)理內(nèi)涵，提升基礎(chǔ)護(hù)理品質(zhì)。在年內(nèi)的分級(jí)護(hù)理質(zhì)量督查中充分體現(xiàn)基礎(chǔ)、專科、人文護(hù)理的內(nèi)涵即服務(wù)、質(zhì)量、技能的綜合評(píng)估。
4、將護(hù)理安全貫穿于優(yōu)質(zhì)護(hù)理的始終，關(guān)注重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)對(duì)象的流程管理，注重質(zhì)量、注重細(xì)節(jié)。強(qiáng)化安全意識(shí)、運(yùn)用科學(xué)手段持續(xù)質(zhì)量改進(jìn)、開(kāi)展循證證據(jù)臨床應(yīng)用工作。
新的一年我們將繼往開(kāi)來(lái)，我們將以全新的精神面貌迎接新的挑戰(zhàn)，秉承全新的護(hù)理理念，堅(jiān)持優(yōu)質(zhì)護(hù)理的.目標(biāo)與工作內(nèi)涵，保持高昂的工作熱情，圓滿的完成各項(xiàng)護(hù)理工作。
管理體系內(nèi)審工作計(jì)劃 銀行內(nèi)審工作計(jì)劃方案篇五
（一）監(jiān)督檢查方式。2020年將集中專門力量，采取“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”，即在監(jiān)管過(guò)程中隨機(jī)抽取檢查對(duì)象，隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人員，抽查情況及查處結(jié)果及時(shí)向社會(huì)公開(kāi)的方式，對(duì)轄區(qū)內(nèi)定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)進(jìn)行全覆蓋式檢查。并綜合運(yùn)用飛行檢查、專家審查、舉報(bào)調(diào)查等方式，將醫(yī)療保障基金支付全部納入事后審查范圍，并加快向事中攔截和事前提醒延伸。實(shí)現(xiàn)定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查全覆蓋。
（二）突出打擊重點(diǎn)。針對(duì)不同監(jiān)管對(duì)象多發(fā)、高發(fā)的違規(guī)行為特點(diǎn)，聚焦重點(diǎn)，分類打擊，對(duì)應(yīng)施策。針對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，要進(jìn)一步按照其服務(wù)特點(diǎn)確定監(jiān)管重點(diǎn)，二級(jí)及以上公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)，重點(diǎn)查處分解收費(fèi)、超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)、重復(fù)收費(fèi)、套用項(xiàng)目收費(fèi)、不合理診療及其他違法違規(guī)行為；基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)，重點(diǎn)查處掛床住院、串換藥品、耗材和診療項(xiàng)目等行為；社會(huì)辦醫(yī)療機(jī)構(gòu)，重點(diǎn)查處誘導(dǎo)參保人員住院，虛構(gòu)醫(yī)療服務(wù)、偽造醫(yī)療文書票據(jù)、掛床住院、盜刷社?？ǖ刃袨?。針對(duì)定點(diǎn)零售藥店，重點(diǎn)查處聚斂盜刷社?？ā⒄T導(dǎo)參保人員購(gòu)買化妝品、生活用品等行為。針對(duì)參保人員，重點(diǎn)查處偽造虛假票據(jù)報(bào)銷、冒名就醫(yī)、使用社?？ㄌ赚F(xiàn)或套取藥品、耗材倒買倒賣等行為。針對(duì)醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)（包括承辦基本醫(yī)保和大病保險(xiǎn)的商保機(jī)構(gòu)），要加強(qiáng)監(jiān)督檢查，重點(diǎn)查處內(nèi)審制度不健全、基金稽核不全面、履約檢查不到位、違規(guī)辦理醫(yī)保待遇、違規(guī)支付醫(yī)保費(fèi)用以及內(nèi)部人員“監(jiān)守自盜”、“內(nèi)外勾結(jié)”等行為。
（三）加強(qiáng)協(xié)議管理。采取現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查、人工檢查與智能監(jiān)控、事先告知與突擊檢查相結(jié)合的檢查方式，全方位開(kāi)展對(duì)定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)履行協(xié)議情況的檢查稽核。嚴(yán)格費(fèi)用審核，規(guī)范初審、復(fù)審兩級(jí)審核機(jī)制，通過(guò)智能監(jiān)控等手段，實(shí)現(xiàn)醫(yī)療費(fèi)用100%初審。采取隨機(jī)、重點(diǎn)抽查等方式復(fù)審，住院費(fèi)用抽查復(fù)審比例不低于5%。
（一）醫(yī)療機(jī)構(gòu)。
1.以醫(yī)保政策要求、醫(yī)保付費(fèi)方式等為借口，拒絕、推諉病人。
2.醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目設(shè)定不規(guī)范，醫(yī)保支付價(jià)執(zhí)行不到位，收費(fèi)情況不公示，超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)，重復(fù)收費(fèi)，分解收費(fèi)，串換項(xiàng)目收費(fèi)，收費(fèi)清單不提供，人卡核對(duì)把關(guān)不嚴(yán)。
3.治療和檢查記錄不全，藥品、耗材進(jìn)銷存臺(tái)賬不真實(shí)、不完整。
4.以虛假宣傳、違規(guī)減免、免費(fèi)體檢、免費(fèi)住院、贈(zèng)送禮品、返還現(xiàn)金等方式誘導(dǎo)參保人員住院。
5.降低入院標(biāo)準(zhǔn)、冒名住院、掛床住院、分解住院、疊床住院等。
6.違反診療規(guī)范，過(guò)度檢查、過(guò)度用藥、過(guò)度治療。
7.串換藥品、耗材、物品、診療項(xiàng)目等。
8.將應(yīng)當(dāng)由第三人負(fù)擔(dān)的醫(yī)療費(fèi)用納入醫(yī)保基金支付范圍。
9.虛增醫(yī)療服務(wù)、偽造醫(yī)療文書和票據(jù)，為參保人員提供虛假發(fā)票，超醫(yī)保支付范圍（限定）結(jié)算，為非定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)提供刷卡結(jié)算服務(wù)。
10.套取、騙取醫(yī)?；鸬钠渌袨?。
（二）定點(diǎn)零售藥店。
1.不按處方管理規(guī)定配售藥品，超量出售藥品，藥師在崗制度落實(shí)不到位，藥品（醫(yī)用材料、器械）與其他商品未劃區(qū)擺放。
2.為參保人員虛開(kāi)發(fā)票、套取現(xiàn)金提供幫助。
3.使用醫(yī)保卡購(gòu)買化妝品、生活用品等，盜刷醫(yī)?？▊€(gè)人賬戶資金為藥店會(huì)員卡充值。
4.超醫(yī)保支付范圍（限定）結(jié)算，為非定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)提供刷卡結(jié)算服務(wù)。
5.串換藥品（醫(yī)用材料、器械），相關(guān)“進(jìn)銷存”臺(tái)賬未建立或數(shù)據(jù)不真實(shí)。
6.套取、騙取醫(yī)?；鸬钠渌袨椤?/p>
（一）醫(yī)保局監(jiān)督稽查職責(zé)：執(zhí)行醫(yī)療保障基金監(jiān)督管理辦法，完善醫(yī)療保障基金安全防控機(jī)制，實(shí)施醫(yī)療保障信用評(píng)價(jià)體系和信息披露制度。監(jiān)督管理納入醫(yī)保支付范圍的醫(yī)療服務(wù)行為和醫(yī)療費(fèi)用，規(guī)范醫(yī)保經(jīng)辦業(yè)務(wù)，依法查處醫(yī)療保障領(lǐng)域違法違規(guī)行為。
（二）醫(yī)保中心職責(zé)：建立健全財(cái)務(wù)管理制度、嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，確保醫(yī)療保險(xiǎn)及醫(yī)療救助等各項(xiàng)基金的安全；負(fù)責(zé)建立基金財(cái)務(wù)分析制度；負(fù)責(zé)各項(xiàng)基金的會(huì)計(jì)核算及支付管理；負(fù)責(zé)各項(xiàng)基金的分類管理；負(fù)責(zé)各項(xiàng)基金財(cái)務(wù)預(yù)決算、支付、管理；配合基金審計(jì)、內(nèi)控管理、定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和縣級(jí)統(tǒng)籌基金預(yù)決算；負(fù)責(zé)醫(yī)?；疬\(yùn)行數(shù)據(jù)的測(cè)算分析。執(zhí)行內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制管理工作；對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)藥店監(jiān)督和稽查工作；負(fù)責(zé)職工醫(yī)保復(fù)核和異地就醫(yī)人員的手工醫(yī)療費(fèi)用核撥；負(fù)責(zé)對(duì)參保人員享受醫(yī)保待遇情況進(jìn)行稽核；負(fù)責(zé)對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)舉報(bào)投訴的調(diào)查處理工作等。
（三）醫(yī)共體職責(zé)：醫(yī)療集團(tuán)負(fù)責(zé)建立對(duì)下屬醫(yī)療機(jī)構(gòu)及區(qū)域內(nèi)民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)巡查及病歷評(píng)審機(jī)制，接受醫(yī)服中心巡查。牽頭醫(yī)院建立醫(yī)?；痤A(yù)算、撥付、考核、分配，配合做好不同醫(yī)療集團(tuán)之間和縣域外轉(zhuǎn)診病人費(fèi)用結(jié)算，推進(jìn)按病種付費(fèi)、drgs等支付方式，防控欺詐騙保行為。規(guī)范管理醫(yī)?；?，控制醫(yī)保基金不合理支出。
管理體系內(nèi)審工作計(jì)劃 銀行內(nèi)審工作計(jì)劃方案篇六
以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)，以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，同時(shí)開(kāi)展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、基建工程審計(jì)，保障集團(tuán)制度貫徹與落實(shí)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在防范風(fēng)險(xiǎn)、完善管理和提高經(jīng)濟(jì)效益的作用。
二、20xx年度集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃如下
1、以財(cái)務(wù)收支與預(yù)算審計(jì)為基礎(chǔ)，促進(jìn)內(nèi)控制度的健全與完善
以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)，延伸到內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)。通過(guò)內(nèi)部審計(jì)加強(qiáng)公司內(nèi)部監(jiān)督，保護(hù)公司資產(chǎn)安全和完整，同時(shí)延伸到內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性、財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性以及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果的評(píng)價(jià)。
通過(guò)預(yù)算審計(jì)促進(jìn)預(yù)算執(zhí)行，保障預(yù)算編制符合集團(tuán)發(fā)展方向，預(yù)算執(zhí)行圍繞集團(tuán)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)展開(kāi)。
完善集團(tuán)公司內(nèi)審制度，做到審計(jì)工作有據(jù)可依，根據(jù)實(shí)際工作情況，進(jìn)一步完善《集團(tuán)公司預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)辦法》等內(nèi)審制度。
2、以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
內(nèi)部審計(jì)以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，圍繞二級(jí)單位的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核，通過(guò)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)不僅要查錯(cuò)防弊，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并予以糾正，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績(jī)提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見(jiàn)，進(jìn)而促進(jìn)二級(jí)單位加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。
在開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)時(shí)，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合，不僅要加強(qiáng)離任審計(jì)，還應(yīng)搞好任中審計(jì)，注重對(duì)二級(jí)單位領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營(yíng)績(jī)效的評(píng)價(jià)。
對(duì)二級(jí)單位經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)：
通過(guò)對(duì)二級(jí)單位20xx年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告，提交集團(tuán)公司考核小組，作為對(duì)各二級(jí)單位考核的依據(jù)。
針對(duì)性地開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)
根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理特點(diǎn)，就預(yù)算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核等有針對(duì)性開(kāi)展專項(xiàng)攻堅(jiān)審計(jì)，重點(diǎn)問(wèn)題重點(diǎn)突破。
工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算審計(jì)
近年來(lái)集團(tuán)公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請(qǐng)具有資級(jí)的工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢公司審計(jì)，因此，主要是對(duì)工程招標(biāo)、合同簽訂、竣工驗(yàn)收、結(jié)算付款，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。
3、投資企業(yè)審計(jì)
為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要，對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，如粵深、省深汕、省廣深、南油汽車服務(wù)等公司，充分發(fā)揮監(jiān)事對(duì)投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理評(píng)價(jià)作用。
三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運(yùn)用”的原則，建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見(jiàn)落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開(kāi)展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。
四、改善內(nèi)審環(huán)境，加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)，進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量。
1、20xx年審計(jì)崗位配備不足，導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實(shí)，20xx年，需要領(lǐng)導(dǎo)與相關(guān)部門配合，按崗位設(shè)置配備審計(jì)人員，充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍力量。
2、要對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，如國(guó)際內(nèi)審師資格考試、新稅法學(xué)習(xí)等，不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí)，提高審計(jì)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)、新任務(wù)的需要。
管理體系內(nèi)審工作計(jì)劃 銀行內(nèi)審工作計(jì)劃方案篇七
董事會(huì)和總裁辦對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作給予了高度的重視和支持， 明確 內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理” ，并要求各受 審單位（部門）要以高度負(fù)責(zé)的精神，正視問(wèn)題，積極整改。為了強(qiáng) 化公司管理監(jiān)督體系，促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí)，進(jìn)一步提高公司的 經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮審計(jì)部門在公司管理中的作用，今年下半年，集 團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計(jì) 部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制訂了審計(jì)工作計(jì)劃，確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計(jì) 的項(xiàng)目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引，內(nèi)部審計(jì) 工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。
結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理情況，今年以來(lái)，在董事會(huì)的正確指 導(dǎo)下，審計(jì)部結(jié)合各子公司的具體情況，有重點(diǎn)、分階段地開(kāi)展了日 常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)工作基本上得到了受審單位的配合與支持，主要審計(jì)事項(xiàng)基本按計(jì)劃完成，全年共完成審計(jì)事項(xiàng) 146 項(xiàng)。其中， 對(duì)各子公司進(jìn)行半年度審計(jì) 1 項(xiàng)，共查問(wèn)題 213 個(gè)；半年度后續(xù)審計(jì) 1 項(xiàng)，重點(diǎn)對(duì)半年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查，各子公司加權(quán)* 均匯總落實(shí)率為 81%，整改情況較好；后續(xù)整改跟進(jìn) 1 項(xiàng)，重點(diǎn)對(duì)未 整改落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤，除 6 個(gè)問(wèn)題因特殊情況未完成外，其余問(wèn) 題均已整改完畢；進(jìn)行采購(gòu)審計(jì) 85 項(xiàng)，工程項(xiàng)目審計(jì) 57 項(xiàng)。所有 審計(jì)事項(xiàng)均及時(shí)出具了審閱意見(jiàn)（或?qū)徲?jì)報(bào)告） ，充分發(fā)揮了內(nèi)部審 計(jì)的監(jiān)督、服務(wù)職能。
1、 工程項(xiàng)目審計(jì)
根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計(jì)制度》 ，審計(jì)部分 別對(duì) xx 項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)人員從項(xiàng)目審批程序、造價(jià)控 制、合同管理等方面入手，對(duì)上報(bào)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確 重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查；必要時(shí)，審計(jì)人員與相關(guān)工程管理單位一道 對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研，盡量以最佳性價(jià)比提出審計(jì)意見(jiàn)。從本年度的`工程 審計(jì)情況來(lái)看，我公司目前普遍存在的問(wèn)題是：工程管理制度不太健 全、子公司上報(bào)的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善，很難滿足全面 審計(jì)的要求；大部分申報(bào)項(xiàng)目難于進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)管控全靠現(xiàn)場(chǎng) 各級(jí)人員自律進(jìn)行；加之目前審計(jì)部無(wú)工程造價(jià)專業(yè)人員，審計(jì)部很 難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價(jià)， 同時(shí)隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)法進(jìn)行 核實(shí)，給審計(jì)工作帶來(lái)了一定的難度。
2、采購(gòu)審計(jì)
為檢查和驗(yàn)證各子公司在財(cái)務(wù)內(nèi)控、基建工程、采購(gòu)物流、制度 執(zhí)行、資產(chǎn)盤點(diǎn)等方面的執(zhí)行情況，在董事會(huì)安排下，審計(jì)部從各子 公司 （部門） 抽調(diào)人員組成審計(jì)工作組、 制定了審計(jì)方案并經(jīng)批準(zhǔn)后， 于 20xx 年 x 月 x 日至 x 月 x 日，對(duì)集團(tuán)內(nèi) xxxx 進(jìn)行了 xx 審計(jì)。審 計(jì)工作組共發(fā)現(xiàn) x 個(gè)問(wèn)題，分別提出審計(jì)建議并發(fā)送至責(zé)任單位，責(zé) 任單位均進(jìn)行了自糾自查并書面回復(fù)。此次審計(jì)，對(duì)規(guī)范各子公司經(jīng) 營(yíng)管理、提升集團(tuán)管理水*起到了一定的促進(jìn)作用。
4、 年度后續(xù)審
5、 后續(xù)審計(jì)跟蹤
xx 月 xx 日至 xx 月 xx 日，后續(xù)審計(jì)工作組對(duì)后續(xù)審計(jì)中五個(gè)子 公司未整改的事項(xiàng)進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí)，除 xx 公司實(shí)施了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)外， 其余子公司均為非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，本次落實(shí)整改率為 xx%；至本期止，整 個(gè)半年度審計(jì)匯總加權(quán)*均落實(shí)率為 xx%。因特殊情況而未落實(shí)的事 項(xiàng)， 各子公司均對(duì)未落實(shí)的原因進(jìn)行了情況說(shuō)明， 審計(jì)部將繼續(xù)跟蹤。
從半年度審計(jì)、后續(xù)審計(jì)、后續(xù)審計(jì)跟蹤的審計(jì)過(guò)程來(lái)看，各子 公司已開(kāi)始漸漸適應(yīng)了集團(tuán)審計(jì)，從對(duì)審計(jì)工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不 理解到理解，集團(tuán)審計(jì)部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。
6、日常監(jiān)控
1） 車輛費(fèi)用監(jiān)控
xx 月份開(kāi)始，審計(jì)部依據(jù)《車輛費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》要求對(duì)各 子公司提供的《車輛費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表》《百公里油耗統(tǒng)計(jì)表》進(jìn)行分析工 、 作，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限，雖然只是停留在較 淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛費(fèi)用管理工作。 財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用的監(jiān)控 xx 月份開(kāi)始，審計(jì)部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》收集、整理、 分析三項(xiàng)費(fèi)用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力配合 審計(jì)部的工作，審計(jì)部將從初步的分析階段逐步過(guò)渡到監(jiān)控階段。
1、審計(jì)人員崗位職責(zé)的建立
根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整， 我們進(jìn)一步明確了部 門各工作崗位的崗位職責(zé)，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工 作要求，為本部門工作有條不紊地展開(kāi)提供了必要的組織保證。但由 于審計(jì)工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和 配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善。
2、 已建立的審計(jì)基本制度
檔案是企業(yè)的寶貴財(cái)富，也是審計(jì)工作的起始點(diǎn)。認(rèn)真做好審計(jì) 資料收集和及時(shí)歸檔工作，既是審計(jì)工作的基本要求，也是集團(tuán)公司 發(fā)展的歷史見(jiàn)證。審計(jì)檔案資料包括審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)工作 底稿、審計(jì)證據(jù)、審閱意見(jiàn)、審計(jì)報(bào)告等主要內(nèi)容，為了規(guī)范審計(jì)檔 案的基礎(chǔ)性工作，促使審計(jì)工作程序化、標(biāo)準(zhǔn)化，今年下半年，審計(jì) 部對(duì)上述主要的審計(jì)檔案資料格式進(jìn)行了規(guī)范。在具體的工作中，除 了要求審計(jì)人員保存好相關(guān)資料外，對(duì)與審計(jì)工作相關(guān)的電話記錄、 文件收發(fā)等詳細(xì)記載，做到有據(jù)可查。
4、 審計(jì)人員專業(yè)技能培訓(xùn)
內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)。為 進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力，xx 月份開(kāi)始，我們組 織召開(kāi) xx 會(huì)，明確和部署工作重點(diǎn)，探討審計(jì)方法，組織審計(jì)人員 進(jìn)行內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)分享及內(nèi)審知識(shí)的學(xué)習(xí)；xx 月份，審計(jì)部組織了 xx 的專題講座。通過(guò)這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，審計(jì)人員開(kāi)拓了視野，找到 了差距，明確了目標(biāo)，對(duì)審計(jì)工作、審計(jì)質(zhì)量、審計(jì)成果利用都有了 更高層次的認(rèn)識(shí)。
5、 審計(jì)人員自律情況
xx 制度的建立健全與有效運(yùn)行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā) 展的必要條件和審計(jì)工作的前提， 審計(jì)人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守公 司的各項(xiàng)規(guī)章制度、嚴(yán)格遵守《審計(jì)人員守則》的規(guī)定，行為規(guī)范基 本符合 《國(guó)際內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》 中關(guān)于對(duì)審計(jì)人員的道德規(guī)范要求。
在過(guò)去的一年中，雖然內(nèi)部審計(jì)工作取得了一定的成績(jī)，但仍存 在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：一是由于審計(jì)部畢竟是一個(gè)內(nèi)部監(jiān) 管部門，個(gè)別子公司對(duì)本部門的監(jiān)管有一定的抵觸情緒，不利于審計(jì) 部全面、準(zhǔn)確地掌握相關(guān)情況；二是審計(jì)部 xx 專業(yè)人員，對(duì) xx 監(jiān)督 檢查的深度和廣度不夠，特別是在 xx 方面，無(wú)法做到全過(guò)程監(jiān)管； 三是在 xx 方面往往是出現(xiàn)客戶投訴的情況時(shí)才去介入，審計(jì)工作略 顯滯后，未能很好地做到防患于未然。
管理體系內(nèi)審工作計(jì)劃 銀行內(nèi)審工作計(jì)劃方案篇八
第一條 為加*生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作，建立健全各單位內(nèi)部審計(jì)制度，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制，規(guī)范收支管理，促進(jìn)衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《^v^審計(jì)法》和《^v^關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》，結(jié)合衛(wèi)生系統(tǒng)具體情況，制定本規(guī)定，醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃。
第二條 衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)是指衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員，對(duì)本單位及所屬機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)、合法性進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督審核的行為。
第三條 本規(guī)定適用于縣級(jí)以上衛(wèi)生行政部門和各類國(guó)有衛(wèi)生企業(yè)、事業(yè)單位以及其他衛(wèi)生單位(以下簡(jiǎn)稱各部門、各單位)。
第四條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)及內(nèi)部審計(jì)人員在本部門、本單位主要負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下，依照國(guó)家法律、法規(guī)以及本規(guī)定開(kāi)展審計(jì)工作。單位主要負(fù)責(zé)人要加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，定期聽(tīng)取匯報(bào)，研究部署工作，及時(shí)批復(fù)年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃、審計(jì)報(bào)告，并督促有關(guān)部門、單位落實(shí)審計(jì)意見(jiàn)，保證內(nèi)部審計(jì)人員依法行使職權(quán)。
第五條 各級(jí)衛(wèi)生行政部門應(yīng)按照國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定，設(shè)置內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備審計(jì)人員，開(kāi)展審計(jì)工作。年收入3000萬(wàn)元以上或擁有300張病床以上的醫(yī)療機(jī)構(gòu)、年收入20xx萬(wàn)元以上或所屬單位多的企業(yè)、事業(yè)單位，應(yīng)當(dāng)設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備專職審計(jì)人員。其他衛(wèi)生企業(yè)、事業(yè)單位可以根據(jù)需要，設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備專職審計(jì)人員，也可以授權(quán)本單位其他機(jī)構(gòu)履行審計(jì)職責(zé)，配備專職或者兼職審計(jì)人員。
第六條 內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)具有審計(jì)、會(huì)計(jì)、經(jīng)濟(jì)管理、工程技術(shù)等相關(guān)專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力。內(nèi)部審計(jì)人員實(shí)行崗位資格準(zhǔn)入和后續(xù)教育制度，各單位應(yīng)當(dāng)予以支持和保障。
第七條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人必須具備中級(jí)以上相關(guān)專業(yè)技術(shù)職稱或5年以上的審計(jì)、會(huì)計(jì)工作經(jīng)歷。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人任免應(yīng)征求上級(jí)主管內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)，并按干部管理權(quán)限任免。
第八條 內(nèi)部審計(jì)人員辦理審計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則和內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范，依法審計(jì)，忠于職守，做到獨(dú)立、客觀、公正、保密。內(nèi)部審計(jì)人員與被審計(jì)單位或者審計(jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。任何組織和個(gè)人不得干預(yù)內(nèi)部審計(jì)工作。
第九條 部門和單位應(yīng)當(dāng)支持內(nèi)部審計(jì)工作，及時(shí)解決工作中存在的問(wèn)題，保護(hù)內(nèi)部審計(jì)人員依法履行職責(zé)，保證內(nèi)部審計(jì)開(kāi)展工作和培訓(xùn)所必需的經(jīng)費(fèi)。
第十條 *內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督全國(guó)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作，并對(duì)部屬(管)單位組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì)。地方各級(jí)衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督本地區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作，并對(duì)所屬(管)單位實(shí)施內(nèi)部審計(jì)。各類衛(wèi)生單位的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)本單位的內(nèi)部審計(jì)工作，并對(duì)所屬機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督。各部門、各單位內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)接受國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)的指導(dǎo)和監(jiān)督。
(一)按照國(guó)家法律和法規(guī)，制定內(nèi)部審計(jì)制度規(guī)定及工作規(guī)范;
(三)制定內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，組織行業(yè)內(nèi)部審計(jì)及審計(jì)調(diào)查活動(dòng);
(一)擬定內(nèi)部審計(jì)規(guī)章 制度;
(三)審計(jì)財(cái)務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng);
(四)按照干部管理權(quán)限開(kāi)展有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);
(五)審計(jì)基本建設(shè)投資、修繕工程項(xiàng)目;
(六)審計(jì)衛(wèi)生、科研、教育和各類援助等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理和使用;
(十)其他審計(jì)事項(xiàng)。
第十三條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)每年應(yīng)當(dāng)向本部門、本單位主要負(fù)責(zé)人提交工作報(bào)告。
第十四條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)審計(jì)工作中的重大事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)主管部門內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第十五條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)的需要，報(bào)經(jīng)所在部門、單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，并檢查監(jiān)督審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量。
第十六條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在審計(jì)工作中應(yīng)加強(qiáng)與外部審計(jì)的溝通與合作。
(三)參與研究制定有關(guān)規(guī)章 制度;
(四)審核會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表，現(xiàn)場(chǎng)勘察實(shí)物;
(五)檢查計(jì)算機(jī)系統(tǒng)有關(guān)電子數(shù)據(jù)和資料;
(七)對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法規(guī)、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的行為，做出臨時(shí)制止決定;
(十)對(duì)模范遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)的被審計(jì)單位和人員，提出表彰建議;對(duì)違法違規(guī)和造成損失浪費(fèi)的被審計(jì)單位和人員，提出通報(bào)批評(píng)或者追究責(zé)任的建議。
第十八條 本部門、本單位在管理權(quán)限范圍內(nèi)，授予內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)必要的處理、處罰權(quán)。
第二十條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)辦理的審計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)建立完整的審計(jì)檔案，并按照有關(guān)規(guī)定保存。
第二十一條 對(duì)審計(jì)工作成效顯著的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和履行職責(zé)、忠于職守、堅(jiān)持原則、做出突出成績(jī)的內(nèi)部審計(jì)人員，所在單位和上級(jí)主管部門應(yīng)給予精神或者物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì);對(duì)不履行審計(jì)職責(zé)的內(nèi)部審計(jì)人員，由所在單位給予批評(píng);對(duì)濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守、泄露秘密的內(nèi)部審計(jì)人員，所在單位和上級(jí)主管部門依照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。
第二十二條 對(duì)拒絕或者不配合內(nèi)部審計(jì)工作、拒絕提供或者提供虛假資料、拒不執(zhí)行審計(jì)意見(jiàn)以及打擊報(bào)復(fù)內(nèi)部審計(jì)人員的單位和人員，各部門、各單位主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)做出嚴(yán)肅處理。
第二十三條 各部門、各單位可根據(jù)本規(guī)定，結(jié)合實(shí)際情況制定具體規(guī)定或?qū)嵤┺k法，并報(bào)上級(jí)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)備案。
第二十四條 本規(guī)定由*負(fù)責(zé)解釋。
第二十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。
